Medidas e análises financeiras básicas

Você pode criar várias medidas no modelo de dados para serem usadas em qualquer número de tabelas dinâmicas do Power. Isso forma o processo de modelagem e análise de dados com o modelo de dados usando DAX.

Como você aprendeu anteriormente nas seções anteriores, a modelagem e a análise de dados dependem do negócio e do contexto específicos. Neste capítulo, você aprenderá a modelagem e análise de dados com base em um banco de dados de lucros e perdas de amostra para entender como criar as medidas necessárias e usá-las em várias tabelas dinâmicas do Power.

Você pode aplicar o mesmo método para modelagem e análise de dados para qualquer negócio e contexto

Criação de medidas com base em dados financeiros

Para criar qualquer relatório financeiro, você precisa fazer cálculos de valores para um determinado período de tempo, organização, conta ou localização geográfica. Você também precisa realizar o número de funcionários e os cálculos de custo por número de funcionários. No modelo de dados, você pode criar medidas básicas que podem ser reutilizadas na criação de outras medidas. Esta é uma forma eficaz de modelagem de dados com DAX.

Para realizar cálculos para análise de dados de lucros e perdas, você pode criar medidas como soma, ano a ano, ano até a data, trimestre até a data, variação, número de funcionários, custo por número de funcionários, etc. Você pode use essas medidas no Power PivotTables para analisar os dados e relatar os resultados da análise.

Nas seções a seguir, você aprenderá a criar as medidas financeiras básicas e a analisar os dados com essas medidas. As medidas são denominadas medidas básicas, pois podem ser usadas na criação de outras medidas financeiras. Você também aprenderá como criar medidas para os períodos de tempo anteriores e usá-los na análise.

Criação de medidas financeiras básicas

Na análise de dados financeiros, o orçamento e a previsão desempenham um papel importante.

Despesas

Um orçamento é uma estimativa das receitas e despesas de uma empresa em um exercício financeiro. O orçamento é calculado no início do exercício tendo em vista os objetivos e metas da empresa. As medidas orçamentárias precisam ser analisadas de tempos em tempos durante o exercício financeiro, pois as condições de mercado podem mudar e a empresa pode ter que alinhar seus objetivos e metas às tendências atuais do setor.

Previsão

Uma previsão financeira é uma estimativa dos resultados financeiros futuros de uma empresa examinando os dados históricos de receitas e despesas da empresa. Você pode usar a previsão financeira para o seguinte -

Para determinar como alocar orçamento para um período futuro.
Para acompanhar o desempenho esperado da empresa.
Para tomar decisões oportunas para abordar as deficiências em relação às metas ou para maximizar uma oportunidade emergente.

Reais

Para realizar os cálculos de orçamento e previsão, você precisa das receitas e despesas reais a qualquer momento.

Você pode criar as seguintes 3 medidas financeiras básicas que podem ser usadas na criação de outras medidas financeiras no modo de dados -

Soma do orçamento
Soma Real
Soma prevista

Essas medidas são as somas de agregação nas colunas - Orçamento, Real e Previsão na tabela Dados financeiros.

Crie as medidas financeiras básicas da seguinte forma -

Budget Sum

Soma do orçamento: = SUM ('Dados financeiros' [orçamento])

Actual Sum

Soma real: = SUM ('Dados financeiros' [real])

Forecast Sum

Soma da previsão: = SUM ('Dados financeiros' [previsão])

Análise de dados com medidas financeiras básicas

Com as medidas financeiras básicas e a tabela de datas, você pode realizar sua análise da seguinte forma -

Crie uma Tabela Dinâmica do Power.
Adicione o campo Ano Fiscal da tabela Data às Linhas.
Adicione as medidas Soma do orçamento, Soma real e Soma da previsão (que aparecem como campos na lista Campos da tabela dinâmica) aos Valores.

Criação de medidas financeiras para períodos anteriores

Com as três medidas financeiras básicas e a tabela Data, você pode criar outras medidas financeiras.

Suponha que você queira comparar a Soma Real de um Trimestre com a Soma Real do Trimestre anterior. Você pode criar a medida - Soma real do trimestre anterior.

Soma real do trimestre anterior: = CALCULATE ([Soma real], DATEADD ('Data' [Data], 1, TRIMESTRE))

Da mesma forma, você pode criar a medida - Soma real do ano anterior.

Soma real do ano anterior: = CALCULATE ([Soma real], DATEADD ('Date' [Date], 1, YEAR))