Medidas e Análise Financeira YoY
Ano após ano (YoY) é uma medida de crescimento. É obtido subtraindo a soma real do ano anterior da soma real.
Se o resultado for positivo, ele reflete um aumento no real, e se for negativo, ele reflete uma diminuição no real, ou seja, se calcularmos ano a ano como -
year-over-year = (actual sum –prior year actual sum)
- Se a soma real> a soma real do ano anterior, ano após ano será positivo.
- Se a soma real <a soma real do ano anterior, ano após ano será negativo.
Nos dados financeiros, contas como as contas de despesas terão valores de débito (positivos) e as contas de receitas terão valores de crédito (negativos). Portanto, para as contas de despesas, a fórmula acima funciona bem.
Porém, para as contas de receita, deve ser o inverso, ou seja,
- Se a soma real> a soma real do ano anterior, ano após ano deve ser negativo.
- Se a soma real <a soma real do ano anterior, ano após ano deve ser positivo.
Portanto, para as contas de receita, você deve calcular ano a ano como -
year-over-year = -(actual sum – prior year actual sum)
Criando uma medida ano após ano
Você pode criar uma medida ano após ano com a seguinte fórmula DAX -
YoY: = IF (CONTÉM (Contas, Contas [Classe], "Receita líquida"), - ([Soma real] - [Soma real do ano anterior]), [Soma real] - [Soma real do ano anterior])
Na fórmula DAX acima -
A função DAX CONTAINS retorna TRUE, se uma linha tiver "Receita líquida" na coluna Classe da tabela Contas.
A função DAX IF retorna - ([Soma real] - [Soma real do ano anterior]).
Caso contrário, a função DAX IF retorna [Soma real] - [Soma real do ano anterior].
Criação de medida percentual ano após ano
Você pode representar ano após ano como uma porcentagem com a proporção -
(YoY) / (Prior Year Actual Sum)
Você pode criar a medida de porcentagem ano após ano com a seguinte fórmula DAX -
YoY%: = IF ([Soma real do ano anterior], [YoY] / ABS ([Soma real do ano anterior]), EM BRANCO ())
A função DAX IF é usada na fórmula acima para garantir que não haja divisão por zero.
Analisando dados com medidas ano a ano
Crie uma Power PivotTable da seguinte forma -
- Adicione os campos Classe e Subclasse da tabela Contas às Linhas.
- Adicione as medidas - Soma real, Soma real do ano anterior, YoY e% YoY aos valores.
- Insira um Slicer no campo Ano Fiscal da tabela Data.
- Selecione FY2016 no Slicer.
Criação de medida de orçamento ano a ano
Você pode criar uma medida de orçamento ano a ano da seguinte forma -
Orçamento YoY: = SE (CONTAINS (Contas, Contas [Classe], "Receita Líquida"), - ([Soma do orçamento] - [Soma real do ano anterior]), [Soma do orçamento] - [Soma real do ano anterior])
Criação de medida percentual de orçamento ano após ano
Você pode criar a medida de porcentagem de orçamento ano a ano da seguinte maneira -
Orçamento YoY%: = IF ([Soma real do ano anterior], [Orçamento YoY] / ABS ([Soma real do ano anterior]), EM BRANCO ())
Análise de dados com medidas de orçamento ano a ano
Crie uma Power PivotTable da seguinte forma -
- Adicione os campos Classe e Subclasse da tabela Contas às Linhas.
- Adicione as medidas - Soma do orçamento, Soma real do ano anterior, Orçamento YoY e Orçamento YoY% aos valores.
- Insira um Slicer no campo Ano Fiscal da tabela Data.
- Selecione FY2016 no Slicer.
Criação de medidas de previsão ano após ano
Você pode criar uma medida de Previsão ano a ano da seguinte forma -
Previsão YoY: = IF (CONTAINS (Contas, Contas [Classe], "Receita Líquida"), - ([Soma da previsão] - [Soma real do ano anterior]), [Soma da previsão] - [Soma real do ano anterior])
Criação de medida percentual de previsão ano a ano
Você pode criar a medida de porcentagem de previsão ano a ano da seguinte forma -
Previsão YoY%: = IF ([Soma real do ano anterior], [Previsão YoY] / ABS ([Soma real do ano anterior]), EM BRANCO ())
Análise de dados com medidas de previsão ano após ano
Crie uma Power PivotTable da seguinte forma -
- Adicione os campos Classe e Subclasse da tabela Contas às Linhas.
- Adicione as medidas - Soma da previsão, Soma real do ano anterior, Previsão YoY e Previsão YoY% aos valores.
- Insira um Slicer no campo Ano Fiscal da tabela Dados.
- Selecione FY2016 no Slicer.
