Các biện pháp và phân tích tài chính cơ bản

Bạn có thể tạo các biện pháp khác nhau trong mô hình dữ liệu để được sử dụng trong bất kỳ số lượng Power PivotTable nào. Điều này hình thành quá trình mô hình hóa và phân tích dữ liệu với mô hình dữ liệu sử dụng DAX.

Như bạn đã tìm hiểu trước đó trong các phần trước, mô hình hóa và phân tích dữ liệu phụ thuộc vào kinh doanh và bối cảnh cụ thể. Trong chương này, bạn sẽ học mô hình hóa và phân tích dữ liệu dựa trên cơ sở dữ liệu Lãi và lỗ mẫu để hiểu cách tạo các thước đo bắt buộc và sử dụng chúng trong các Power PivotTable khác nhau.

Bạn có thể áp dụng cùng một phương pháp để lập mô hình và phân tích dữ liệu cho bất kỳ doanh nghiệp và ngữ cảnh nào

Tạo các biện pháp dựa trên dữ liệu tài chính

Để tạo bất kỳ báo cáo tài chính nào, bạn cần tính toán số tiền cho một khoảng thời gian, tổ chức, tài khoản hoặc vị trí địa lý cụ thể. Bạn cũng cần phải thực hiện tính toán số lượng đầu người và chi phí cho mỗi số lượng nhân viên. Trong mô hình dữ liệu, bạn có thể tạo các thước đo cơ sở có thể được sử dụng lại trong việc tạo các thước đo khác. Đây là một cách hiệu quả để lập mô hình dữ liệu với DAX.

Để thực hiện các phép tính cho phân tích dữ liệu lãi lỗ, bạn có thể tạo các thước đo như tổng, hàng năm, hàng năm, hàng quý đến ngày, phương sai, số lượng đầu người, chi phí trên mỗi số đầu người, v.v. Bạn có thể sử dụng các biện pháp này trong Power PivotTables để phân tích dữ liệu và báo cáo kết quả phân tích.

Trong các phần sau, bạn sẽ học cách tạo các thước đo tài chính cơ sở và phân tích dữ liệu với các thước đo đó. Các biện pháp này được gọi là các biện pháp cơ sở vì chúng có thể được sử dụng để tạo ra các biện pháp tài chính khác. Bạn cũng sẽ học cách tạo các thước đo cho khoảng thời gian trước đó và sử dụng chúng trong phân tích.

Tạo các biện pháp tài chính cơ bản

Trong phân tích dữ liệu tài chính, ngân sách và dự báo đóng một vai trò quan trọng.

Ngân sách

Ngân sách là một ước tính về doanh thu và chi phí của công ty trong một năm tài chính. Ngân sách được tính vào đầu năm tài chính theo các mục tiêu và chỉ tiêu của công ty. Các biện pháp ngân sách cần được phân tích theo từng thời điểm trong năm tài chính, vì điều kiện thị trường có thể thay đổi và công ty có thể phải điều chỉnh các mục tiêu và chỉ tiêu của mình cho phù hợp với xu hướng hiện tại trong ngành.

Dự báo

Dự báo tài chính là một ước tính về kết quả tài chính trong tương lai của một công ty bằng cách xem xét dữ liệu lịch sử về doanh thu và chi phí của công ty. Bạn có thể sử dụng dự báo tài chính cho những việc sau:

Để xác định cách phân bổ ngân sách cho một giai đoạn trong tương lai.
Để theo dõi hiệu suất dự kiến của công ty.
Đưa ra các quyết định kịp thời để giải quyết những thiếu hụt so với mục tiêu hoặc để tối đa hóa cơ hội mới xuất hiện.

Thực tế

Để thực hiện tính toán ngân sách và dự báo, bạn yêu cầu doanh thu và chi phí thực tế tại bất kỳ thời điểm nào.

Bạn có thể tạo 3 thước đo tài chính cơ bản sau đây có thể được sử dụng để tạo các thước đo tài chính khác trong chế độ dữ liệu -

Tổng ngân sách
Tổng thực tế
Tổng dự báo

Các thước đo này là tổng hợp của các cột - Ngân sách, Thực tế và Dự báo trong bảng Dữ liệu Tài chính.

Tạo các biện pháp tài chính cơ sở như sau:

Budget Sum

Tổng ngân sách: = SUM ('Dữ liệu Tài chính' [Ngân sách])

Actual Sum

Tổng thực tế: = SUM ('Dữ liệu Tài chính' [Thực tế])

Forecast Sum

Tổng dự báo: = SUM ('Dữ liệu Tài chính' [Dự báo])

Phân tích dữ liệu với các biện pháp tài chính cơ sở

Với các thước đo tài chính cơ sở và bảng Ngày, bạn có thể thực hiện phân tích của mình như sau:

Tạo Power PivotTable.
Thêm trường Năm tài chính từ bảng Ngày vào Hàng.
Thêm các số đo Tổng ngân sách, Tổng thực tế và Tổng dự báo (xuất hiện dưới dạng các trường trong danh sách Trường PivotTable) vào Giá trị.

Tạo các biện pháp tài chính cho các kỳ trước

Với ba thước đo tài chính cơ sở và bảng Ngày, bạn có thể tạo các thước đo tài chính khác.

Giả sử bạn muốn so sánh Tổng thực tế của một Quý với Tổng thực tế của Quý trước đó. Bạn có thể tạo thước đo - Tổng thực tế quý trước.

Tổng thực tế quý trước: = CALCULATE ([Tổng thực tế], DATEADD ('Ngày' [Ngày], 1, QUARTER))

Tương tự, bạn có thể tạo số đo - Tổng thực tế của năm trước.

Tổng thực tế của năm trước: = CALCULATE ([Tổng thực tế], DATEADD ('Ngày' [Ngày], 1, YEAR))

Phân tích dữ liệu với các biện pháp tài chính cho các kỳ trước

Với các thước đo cơ sở, các thước đo cho các kỳ trước và bảng Ngày, bạn có thể thực hiện phân tích của mình như sau:

Tạo Power PivotTable.
Thêm trường Quý tài chính từ bảng Ngày vào Hàng.
Thêm các thước đo Tổng thực tế và Tổng thực tế trước quý vào Giá trị.
Tạo Power PivotTable khác.
Thêm trường Năm tài chính từ bảng Ngày vào Hàng.
Thêm các thước đo Tổng thực tế và Tổng thực tế của năm trước vào Giá trị.