Các biện pháp và phân tích tài chính YoY
Theo năm (YoY) là thước đo tăng trưởng. Nó có được bằng cách lấy tổng thực tế trừ đi tổng thực tế của năm trước.
Nếu kết quả là dương, nó phản ánh sự gia tăng trong thực tế, và nếu nó là âm, nó phản ánh sự giảm xuống trong thực tế, tức là nếu chúng ta tính toán qua từng năm là -
year-over-year = (actual sum –prior year actual sum)
- Nếu số tiền thực tế> số tiền thực tế của năm trước, thì giữa các năm sẽ là số dương.
- Nếu số tiền thực tế <tổng số tiền thực tế của năm trước, thì giữa các năm sẽ là số âm.
Trong dữ liệu tài chính, các tài khoản như tài khoản chi phí sẽ có số tiền ghi nợ (dương) và tài khoản doanh thu sẽ có số tiền ghi có (âm). Do đó, đối với các tài khoản chi phí, công thức trên hoạt động tốt.
Tuy nhiên, đối với các tài khoản doanh thu, nó sẽ ngược lại, tức là
- Nếu số tiền thực tế> số tiền thực tế của năm trước, thì giữa năm sẽ là số âm.
- Nếu số tiền thực tế <tổng số tiền thực tế của năm trước, thì giữa các năm phải là số dương.
Do đó, đối với các tài khoản doanh thu, bạn phải tính toán hàng năm như sau:
year-over-year = -(actual sum – prior year actual sum)
Tạo thước đo hàng năm
Bạn có thể tạo thước đo theo năm bằng công thức DAX sau:
YoY: = IF (CONTAINS (Tài khoản, Tài khoản [Loại], "Doanh thu ròng"), - ([Tổng thực tế] - [Tổng thực tế của năm trước]), [Tổng thực tế] - [Tổng thực tế của năm trước])
Trong công thức DAX ở trên -
Hàm DAX CONTAINS trả về TRUE, nếu một hàng có "Doanh thu ròng" trong cột Lớp trong bảng Tài khoản.
Khi đó hàm DAX IF trả về - ([Tổng thực tế] - [Tổng thực tế năm trước]).
Nếu không, hàm DAX IF trả về [Tổng thực tế] - [Tổng thực tế năm trước].
Tạo thước đo tỷ lệ phần trăm hàng năm
Bạn có thể biểu thị Hàng năm theo tỷ lệ phần trăm với tỷ lệ -
(YoY) / (Prior Year Actual Sum)
Bạn có thể tạo thước đo Tỷ lệ phần trăm hàng năm bằng công thức DAX sau:
% YoY: = IF ([Tổng thực tế của năm trước], [YoY] / ABS ([Tổng thực tế của năm trước]), BLANK ())
Hàm DAX IF được sử dụng trong công thức trên để đảm bảo rằng không có phép chia nào cho không.
Phân tích dữ liệu với các biện pháp hàng năm
Tạo Power PivotTable như sau:
- Thêm các trường Lớp và Lớp con từ bảng Tài khoản vào Hàng.
- Thêm các số đo - Tổng thực tế, Tổng thực tế của năm trước, YoY và% YoY vào Giá trị.
- Chèn một Slicer vào trường Năm Tài chính từ bảng Ngày.
- Chọn FY2016 trong Slicer.
Tạo biện pháp ngân sách hàng năm
Bạn có thể tạo thước đo Ngân sách Hàng năm như sau:
Ngân sách YoY: = IF (CONTAINS (Tài khoản, Tài khoản [Loại], "Doanh thu ròng"), - ([Tổng ngân sách] - [Tổng thực tế của năm trước]), [Tổng ngân sách] - [Tổng thực tế của năm trước])
Tạo Ngân sách Đo lường Tỷ lệ Phần trăm Hàng năm
Bạn có thể tạo thước đo Tỷ lệ phần trăm ngân sách hàng năm như sau:
% Ngân sách YoY: = IF ([Tổng thực tế của năm trước], [Ngân sách theo năm] / ABS ([Tổng thực tế của năm trước]), BLANK ())
Phân tích dữ liệu với các biện pháp ngân sách hàng năm
Tạo Power PivotTable như sau:
- Thêm các trường Lớp và Lớp con từ bảng Tài khoản vào Hàng.
- Thêm các thước đo - Tổng ngân sách, Tổng thực tế của năm trước, Ngân sách theo năm và% ngân sách theo năm vào Giá trị.
- Chèn một Slicer vào trường Năm Tài chính từ bảng Ngày.
- Chọn FY2016 trong Slicer.
Tạo Dự báo Đo lường hàng năm
Bạn có thể tạo thước đo Dự báo theo năm như sau:
Dự báo YoY: = IF (CONTAINS (Tài khoản, Tài khoản [Loại], "Doanh thu ròng"), - ([Tổng dự báo] - [Tổng thực tế của năm trước]), [Tổng dự báo] - [Tổng thực tế của năm trước])
Tạo Dự báo Đo lường Tỷ lệ Phần trăm Hàng năm
Bạn có thể tạo thước đo Tỷ lệ phần trăm hàng năm của Dự báo như sau:
Dự báo% YoY: = IF ([Tổng thực tế của năm trước], [Dự báo theo năm] / ABS ([Tổng thực tế của năm trước]), BLANK ())
Phân tích dữ liệu với các biện pháp dự báo hàng năm
Tạo Power PivotTable như sau:
- Thêm các trường Lớp và Lớp con từ bảng Tài khoản vào Hàng.
- Thêm các thước đo - Tổng dự báo, Tổng thực tế của năm trước, Dự báo theo năm và% dự báo theo năm vào Giá trị.
- Chèn Bộ cắt vào trường Năm tài chính từ bảng Dữ liệu.
- Chọn FY2016 trong Slicer.
