बैंक Mngmt - एसेट लायबिलिटी
एसेट लायबिलिटी प्रबंधन वह प्रक्रिया है जिसके माध्यम से एक एसोसिएशन अपने वित्तीय जोखिमों को संभालता है जो ब्याज दर में बदलाव के साथ आ सकते हैं और जो बदले में चलनिधि परिदृश्य को प्रभावित करेंगे।
बैंक और अन्य वित्तीय संघ सेवाओं की आपूर्ति करते हैं जो उन्हें विभिन्न प्रकार के जोखिमों के लिए प्रस्तुत करते हैं। हमारे पास तीन प्रकार के जोखिम हैं - क्रेडिट जोखिम, ब्याज जोखिम और तरलता जोखिम। इसलिए, परिसंपत्ति देयता प्रबंधन एक दृष्टिकोण या एक कदम है जो बैंकों और अन्य वित्तीय संस्थानों को सुरक्षा के साथ आश्वस्त करता है जो उन्हें इन जोखिमों को कुशलतापूर्वक प्रबंधित करने में मदद करता है।
परिसंपत्ति देयता प्रबंधन का मॉडल जोखिमों को मापने, जांचने और निगरानी करने में मदद करता है। यह उनके प्रबंधन के लिए उपयुक्त रणनीति सुनिश्चित करता है। इस प्रकार, यह बैंकों, वित्त कंपनियों, पट्टे पर देने वाली कंपनियों, बीमा कंपनियों और अन्य वित्तपोषण निकायों जैसे संस्थानों के लिए उपयुक्त है।
एसेट लायबिलिटी मैनेजमेंट लॉन्ग टर्म स्ट्रैटेजिक प्लानिंग की दिशा में उठाया जाने वाला एक प्रारंभिक कदम है। यह एक मध्यवर्ती शब्द के लिए एक रूपरेखा समारोह के रूप में भी माना जा सकता है।
विशेष रूप से, देयता प्रबंधन संचयी जमा, संघीय निधियों और वाणिज्यिक पत्रों के माध्यम से धन की खरीद की गतिविधियों को भी संदर्भित करता है ताकि निधियों से लाभदायक ऋण के अवसर पैदा हों। लेकिन जब ब्याज दरों में अस्थिरता की वृद्धि होती है, तो कई अर्थव्यवस्थाओं को नुकसान पहुंचाने वाली प्रमुख मंदी होती है। बैंक बैलेंस शीट के दोनों पक्षों के प्रबंधन पर अधिक ध्यान केंद्रित करना शुरू करते हैं जो कि परिसंपत्तियों के साथ-साथ देनदारियां भी हैं।
एएलएम अवधारणाओं
एसेट लायबिलिटी मैनेजमेंट (एएलएम) को अलग-अलग ब्याज दरों, विदेशी विनिमय दरों और अन्य तत्वों से जुड़े वित्तीय जोखिमों को मापने, जांचने, विश्लेषण, निगरानी और प्रबंधन के लिए व्यापक और गतिशील लेआउट के रूप में कहा जा सकता है जो संगठन की तरलता पर प्रभाव डाल सकते हैं।
एसेट लायबिलिटी मैनेजमेंट बैलेंस शीट को इस तरह से प्रबंधित करने का एक रणनीतिक दृष्टिकोण है, जिसमें ब्याज से कुल कमाई को संस्थानों के समग्र जोखिम-वरीयता (वर्तमान और भविष्य) के भीतर अधिकतम किया जाता है।
इस प्रकार, एएलएम कार्यों में लिक्विडली रिस्क को कम करने के लिए अपनाए गए टूल, ब्याज दर जोखिम के प्रबंधन / बाजार जोखिम और ट्रेडिंग जोखिम प्रबंधन शामिल हैं। संक्षेप में, ALM किसी भी वित्तीय संस्थान के वित्तीय जोखिम प्रबंधन का योग है।
दूसरे शब्दों में, ALM निम्नलिखित तीन केंद्रीय जोखिमों को संभालता है -
- ब्याज दर जोखिम
- तरलता जोखिम
- विदेशी मुद्रा जोखिम
जो बैंक विदेशी मुद्रा कार्यों की सुविधा देते हैं, वे एक और केंद्रीय जोखिम को संभालते हैं - currency risk। एएलएम के समर्थन से, बैंक परिपक्वता और ब्याज दरों के मामले में परिसंपत्तियों और देनदारियों को पूरा करने की कोशिश करते हैं और ब्याज दर जोखिम और तरलता जोखिम को कम करते हैं।
Asset liability mismatches- बैंक की संपत्ति और देनदारियों की बैलेंस शीट भविष्य की नकदी प्रवाह और बहिर्वाह हैं। एसेट लायबिलिटी मैनेजमेंट के तहत, कैश इनफ्लो और आउटफ्लो को अलग-अलग टाइम बकेट में वर्गीकृत किया जाता है। इसके अलावा, परिसंपत्तियों की प्रत्येक बाल्टी देयता के मिलान बाल्टी के साथ संतुलित है। प्रत्येक बाल्टी में प्राप्त अंतर को बेमेल के रूप में जाना जाता है।