예산 측정 및 분석

예산 책정에는 회계 연도 동안 회사의 현금 흐름을 추정하는 것이 포함됩니다. 회사의 재무 상태, 목표, 예상 수익 및 비용이 예산에 고려됩니다.

그러나 회계 연도 동안 시장 상황이 변경 될 수 있으며 회사는 목표를 재설정해야 할 수 있습니다. 이를 위해서는 회계 연도 초에 추정 된 예산 (예산 합계)과 회계 연도 시작부터 현재까지의 실제 지출 합계 (YTD 실제 합계)로 재무 데이터를 분석해야합니다.

회계 연도 중 언제든지 다음을 계산할 수 있습니다.

Unexpended Balance는 실제 비용 이후 남은 예산입니다.

Unexpended Balance = YTD Budget Sum – YTD Actual Sum

예산 달성 %는 현재까지 지출 한 예산의 비율입니다.

Budget Attainment % = YTD Actual Sum/YTD Budget Sum

이러한 계산은 예산을 사용하여 결정을 내리는 회사에 도움이됩니다.

다음과 같이 Unexpended Balance 측정을 생성 할 수 있습니다.

미 지출 잔액 : = CALCULATE ([YTD 예산 합계], ALL ( '금융 데이터'[Date]))-[YTD 실제 합계]

다음과 같이 예산 달성 백분율 측정을 생성 할 수 있습니다.

예산 달성 % : = IF ([YTD 예산 합계], [YTD 실제 합계] / CALCULATE ([YTD 예산 합계], ALL ( 'Finance Data'[Date])), BLANK ())

예산 측정으로 데이터 분석

다음과 같이 파워 피벗 테이블을 만듭니다.