Variance de débit et variance de volume

Vous avez appris à créer des mesures pour le coût annualisé par habitant et l'effectif total. Vous pouvez utiliser ces mesures pour créer des mesures de variance de taux et de variance de volume.

Les mesures de variance de taux calculent la part de la variance de devise causée par les différences de coût par habitant.
Les mesures de la variance de volume calculent la part de la variance de la devise liée à la fluctuation des effectifs.

Création d'écart par rapport à la mesure de taux budgétaire

Vous pouvez créer la mesure d'écart par rapport au taux budgétaire comme suit:

Taux de VTB: = ([Budget annualisé CPH] / 12- [CPH annualisé réel] / 12) * [Effectif total réel]

Créer un écart par rapport à la mesure du volume budgétaire

Vous pouvez créer la mesure Ecart par rapport au volume budgétaire comme suit -

Volume VTB: = [Nombre total de têtes VTB] * [Budget annualisé CPH] / 12

Analyse des données avec des écarts par rapport aux mesures budgétaires

Créez un tableau croisé dynamique puissant comme suit -

Ajoutez les champs Trimestre Fiscal et Mois Fiscal de la table Date aux Lignes.
Ajoutez les mesures CPH annualisé réel, CPH annualisé budgétaire, taux VTB, volume VTB, somme VTB aux valeurs.
Ajoutez les champs Année fiscale à partir de la table Date et Sous-classe de la table Comptes aux filtres.
Sélectionnez FY2016 dans le filtre de l'exercice.
Sélectionnez Personnes dans le filtre de sous-classe.
Filtrer les étiquettes de ligne pour les valeurs du trimestre fiscal FY2016-Q1 et FY2016-Q2.

Vous pouvez observer ce qui suit dans le tableau croisé dynamique ci-dessus -

La valeur de somme VTB affichée est uniquement pour la sous-classe - Personnes.
Pour le trimestre fiscal FY2016-Q1, la somme VTB est de 4 705 568 $, le taux de VTB est de 970 506 297 $ et le volume de VTB est de -965 800 727 $.
La mesure du taux de VTB calcule que 970 506 297 $ de l'écart par rapport au budget (somme VTB) sont causés par la différence de coût par tête et que -965 800 727 $ est causée par la différence d'effectifs.
Si vous ajoutez le tarif VTB et le volume VTB, vous obtiendrez 4 705 568 $, la même valeur que celle renvoyée par la somme VTB pour les personnes de sous-classe.
De même, pour le trimestre fiscal FY2016-T2, le taux de VTB est de 1 281 467 662 $ et le volume de VTB de -1 210 710 978 $. Si vous ajoutez le taux VTB et le volume VTB, vous obtiendrez 70 756 678 $, qui est la valeur de la somme VTB indiquée dans le tableau croisé dynamique.

Création d'une mesure de taux d'une année à l'autre

Vous pouvez créer une mesure de taux d'une année à l'autre comme suit:

Taux annuel: = ([CPH annualisé réel] / 12- [CPH annualisé réel de l'année précédente] / 12) * [Effectif total réel]

Création d'une mesure de volume d'une année à l'autre

Vous pouvez créer une mesure de volume d'une année à l'autre comme suit:

Volume annuel: = [Effectif total réel annuel] * [CPH annualisé réel de l'année précédente] / 12

Création d'un écart par rapport à la mesure du taux de prévision

Vous pouvez créer la mesure de l'écart par rapport au taux de prévision comme suit:

Taux VTF: = ([CPH annualisé prévu] / 12- [CPH annualisé réel] / 12) * [Effectif total réel]

Création d'un écart par rapport à la mesure de volume de prévision

Vous pouvez créer la mesure Variance par rapport au volume prévu comme suit:

Volume VTF: = [Nombre total de têtes VTF] * [CPH annualisé prévu] / 12

Analyse des données avec des écarts par rapport aux mesures de prévision

Créez un tableau croisé dynamique puissant comme suit -

Ajoutez les champs Trimestre Fiscal et Mois Fiscal de la table Date aux Lignes.
Ajoutez les mesures CPH annualisé réel, CPH annualisé prévu, taux VTF, volume VTF, somme VTF aux valeurs.
Ajoutez les champs Année fiscale à partir de la table Date et Sous-classe de la table Comptes aux filtres.
Sélectionnez FY2016 dans le filtre de l'exercice.
Sélectionnez Personnes dans le filtre de sous-classe.
Filtrer les étiquettes de ligne pour les valeurs du trimestre fiscal FY2016-Q1 et FY2016-Q2.

Création d'un écart de prévision par rapport à la mesure de taux budgétaire

Vous pouvez créer la mesure Écart de prévision par rapport au taux budgétaire comme suit:

Taux de VTB prévu: = ([CPH annualisé du budget] / 12- [CPH annualisé prévu] / 12) * [Effectif total prévu]

Création de l'écart de prévision par rapport à la mesure du volume budgétaire

Vous pouvez créer la mesure Écart de prévision par rapport au volume budgétaire comme suit:

Volume VTB prévu: = [Nombre total de têtes VTB prévu] * [Budget CPH annualisé] / 12

Analyse des données avec l'écart des prévisions par rapport aux mesures budgétaires

Créez un tableau croisé dynamique puissant comme suit -

Ajoutez les champs Trimestre Fiscal et Mois Fiscal de la table Date aux Lignes.
Ajoutez les mesures Budget CPH annualisé, CPH annualisé prévu, Taux VTB prévu, Volume VTB prévu, Somme VTB prévisionnelle aux valeurs.
Ajoutez les champs Année fiscale à partir de la table Date et Sous-classe de la table Comptes aux filtres.
Sélectionnez FY2016 dans le filtre de l'exercice.
Sélectionnez Personnes dans le filtre de sous-classe.
Filtrer les étiquettes de ligne pour les valeurs du trimestre fiscal FY2016-Q1 et FY2016-Q2.