은행 관리-Basle Norms

바젤 은행 규범의 기초는 1974 년 G-10 국가의 중앙 은행이 설립 한 바젤 은행 감독위원회 (BCBS)의 통합에 기인합니다. 이것은 국제 결제 은행 (BIS)의 후원하에있었습니다. 스위스 바젤.

위원회는 자본 위험, 시장 위험 및 운영 위험을 기반으로 은행 규제에 대한 지침을 구성하고 권장 사항을 제공합니다. 위원회는 1974 년 독일 쾰른에 본사를 둔 Herstatt Bank의 혼란스러운 청산에 대응하여 설립되었습니다.이 사건은 국제 금융에서 결제 위험이 있음을 보여주었습니다.

나중에이위원회는 바젤 은행 감독위원회로 이름이 변경되었습니다. 위원회는 회원국 간의 은행 규제 및 감독 관행에 관한 정기적 인 협력이 이루어지는 포럼 역할을합니다. 위원회는 전 세계적으로 감독 노하우와 은행 감독 품질의 품질을 개발하는 것을 목표로합니다.

현재 2009 년부터위원회에는 27 개 회원국이 있습니다. 이들 회원국은 중앙 은행과 은행 업무의 건전성 감독 기관에 의해위원회에서 대표되고 있습니다. 은행 규정 및 감독 관행 외에도위원회는 국제 감독 범위의 차이를 종결하는데도 강조합니다.

Basle I

1988 년 스위스 바젤에있는 바젤 은행 감독위원회 (BCBS)는 은행을위한 최초의 최소 자본 요건 인 바젤 I을 발표했습니다. 이는 신용 위험 또는 부도 위험을 완전히 목표로 삼았습니다. 그것이 상대방이 실패 할 위험이 있습니다. 그것은 은행에 대한 자본 필요와 위험 가중치의 구조를 명시했습니다.

이러한 규범에 따라 은행 자산은 신용 위험에 따라 5 개 범주로 분류되고 그룹화되어 현금, 금괴, 국채와 같은 0 %의 위험 가중치, 10, 20, 50 및 100 % 등급이 없습니다. 국제적 입지를 가진 은행은 위험 가중 자산 (RWA)의 8 %에 해당하는 자본을 보유 할 것으로 예상되었습니다. 이러한 은행은 자기 자본 + 이익 잉여금 인 Tier I Capital에서 최소 4 %, Tier I 및 Tier II Capital에서 8 % 이상을 보유해야합니다. 목표는 1992 년에 달성 될 예정입니다.

바젤 규범의 주요 기능 중 하나는 모든 국가에서 은행 업무를 표준화하는 것입니다. 어쨌든, 바젤 표준이 시장 가치가 아닌 자본의 장부 가치 회계 측정을 기반으로 계산되는 것과 같이 국가 별 자산에 대한 자본 및 차등 위험 가중치의 정의에 큰 문제가 있습니다. 회계 관행은 G-10 국가마다 매우 다양하며 대부분 시장 평가와 현저하게 다른 결과를 산출합니다.

또 다른 주요 문제는 리스크 가중치가 시장 리스크, 유동성 리스크, 은행의 파산 노출의 주요 원인이 될 수있는 운영 리스크와 같은 신용 리스크 이외의 리스크를 고려하지 않는다는 것입니다.

Basle II

Basel II는 2004 년에 도입되었습니다.보다 정제 된 정의, 시장 위험 및 운영 위험과 같은 위험 관리 및 노출 요구와 함께 자본 적정성에 대한 지침을 추측했습니다. 또한 기업, 은행 및 국채 청구에 대한 위험 가중치를 수정하기 위해 외부 평가 기관을 사용하는 방법도 표현했습니다.

운영 위험은 "부적절하거나 실패한 내부 프로세스, 사람 및 시스템 또는 외부 이벤트로 인한 직간접 적 손실 위험"으로 정의됩니다. 이것은 법적 위험으로 구성되지만 전략적 위험과 평판 위험을 금지합니다. 따라서 법적 위험은 개인 계약에 추가하여 감독 조치의 결과로 벌금, 벌금 또는 징벌 적 손해에 대한 노출을 포함합니다. 이 위험을 평가하는 복잡한 방법이 있습니다.

노출 요구는 시장 참여자가 적용 범위, 자본, 위험 노출, 위험 평가 프로세스 등에 대한 정보를 기반으로 재단의 자본 적절성을 평가할 수 있도록합니다.

Basle III

바젤 II 규범의 결점으로 인해 2008 년 글로벌 금융 위기가 발생했다고 믿어집니다. 이는 바젤 II 규범이 은행이 장부로 가져갈 수있는 부채에 대한 명시적인 규제가 없었고 더 많은 것을 강조했기 때문입니다. 개별 금융 기관에 대해 체계적인 위험을 무시합니다.

은행이 과도한 부채를 부담하지 않고 단기 자금에 너무 많이 의존하지 않도록하기 위해 2010 년 바젤 III 규범이 도입되었습니다. 이러한 지침의 주요 목표는 강조를 통해보다 탄력적 인 은행 시스템을 촉진하는 것입니다. 자본, 레버리지, 펀딩 및 유동성이라는 네 가지 중요한 뱅킹 매개 변수에 대해 설명합니다.

상호 자본과 Tier 1 자본에 대한 요구는 각각 4.5 %와 6 %가 될 것입니다. 유동성 커버리지 비율 (LCR)은 은행이 감독자가 지정한 단기 스트레스 시나리오에서 발생하는 현금 유출에 대처할 수있는 고품질 유동 자산의 버퍼를 확보 할 것을 요구합니다. 최소 LCR 요구 사항은 2019 년 1 월 1 일에 100 %를 충족하는 것입니다. 이는 Bank Run과 같은 상황을 보호하기위한 것입니다. 레버리지 비율> 3 %라는 용어는 레버리지 비율이 Tier 1 자본을 은행의 평균 총 결합 자산으로 나누어 계산되었음을 나타냅니다.