Środki i analizy budżetowe
Budżetowanie obejmuje szacowanie przepływów pieniężnych firmy w ciągu roku finansowego. Sytuacja finansowa firmy, jej cele, spodziewane przychody i wydatki są uwzględniane w budżetowaniu.
Jednak warunki rynkowe mogą ulec zmianie w ciągu roku obrotowego i firma może być zmuszona do zresetowania swoich celów. Wymaga to analizy danych finansowych z budżetem szacowanym na początku roku budżetowego (suma budżetowa) oraz faktycznie wydatkowaną sumą od początku bieżącego roku budżetowego (suma rzeczywista od początku roku).
W dowolnym momencie roku budżetowego możesz obliczyć:
Niewykorzystane saldo
Niewykorzystane saldo to pozostały budżet po faktycznych wydatkach, tj
Unexpended Balance = YTD Budget Sum – YTD Actual Sum
Wykonanie budżetu%
Osiągnięcie budżetu% to procent budżetu, który został wydany do tej pory, tj
Budget Attainment % = YTD Actual Sum/YTD Budget Sum
Obliczenia te pomagają firmom, które wykorzystują budżetowanie do podejmowania decyzji.
Tworzenie niewykorzystanej miary salda
Można utworzyć miarę niewykorzystanego salda w następujący sposób -
Niewykorzystane saldo: = OBLICZ ([Suma budżetu od początku roku], WSZYSTKIE („Dane finansowe” [data])) - [Suma rzeczywista YTD]
Tworzenie miary procentu osiągnięcia budżetu
Miarę procentu osiągnięcia budżetu można utworzyć w następujący sposób -
Procent realizacji budżetu: = JEŻELI ([Suma budżetu od początku roku], [Suma rzeczywista od początku roku] / OBLICZ ([Suma budżetu od początku roku], WSZYSTKIE („Dane finansowe” [data])), PUSTE ())
Analiza danych za pomocą środków budżetowych
Utwórz tabelę Power Pivot w następujący sposób -
Dodaj miesiąc z tabeli dat do wierszy.
Dodaj miary Suma budżetu, Suma budżetu od początku roku, Suma rzeczywista od początku roku,% osiągnięcia budżetu i Saldo niewykorzystane z tabeli Dane finansowe do Wartości.
Wstaw fragmentator w polu Rok obrachunkowy.
Wybierz FY2016 we fragmentatorze.
