Руководство банка - Формирование кредитной политики
По сути, кредитные портфели имеют наибольшее влияние на общий профиль риска и показатели прибыли. Показатели прибыли складываются из различных факторов, таких как процентный доход, комиссии, резервы и другие факторы коммерческих банков.
Посредственный кредитный портфель составляет примерно 62,5 процента от общих централизованных активов для банковских организаций с совокупными активами менее 1 миллиарда долларов и 64,9 процента от общих централизованных активов для банковских организаций с совокупными активами менее 10 миллиардов долларов.
Для ограничения кредитного риска обязательно, чтобы были разработаны и внедрены подходящие и эффективные политики, процедуры и практики. Кредитная политика должна согласовываться с целью и задачами банка в дополнение к поддержке безопасной и надежной кредитной деятельности.
Политики и процедуры должны быть представлены в виде схемы для всех основных кредитных решений и действий, охватывающей все существенные аспекты кредитного риска и отражающей сложность деятельности, которой занимается банк.
Разработка политики
Поскольку мы знаем, что риски неизбежны, банки могут снизить кредитный риск путем разработки эффективных и действенных кредитных политик и процедур и согласования с ними. Хорошо задокументированная и описательная кредитная политика оказывается краеугольным камнем любой надежной кредитной функции.
В конечном итоге совет директоров банка несет ответственность за корректировку структуры кредитной политики для устранения неотъемлемых и остаточных рисков. Остаточные риски - это те риски, которые остаются даже после того, как в кредитных бизнес-направлениях был введен надежный внутренний контроль.
После разработки политики высшее руководство несет ответственность за ее выполнение и постоянный мониторинг, сопровождаемый поддержанием процедур, обеспечивающих их актуальность и совместимость с текущим профилем рисков.
Цели политики
Кредитная политика должна четко излагать стратегические цели и задачи банка, а также определять типы кредитных рисков, приемлемые для учреждения, полномочия по утверждению кредитов, лимиты кредитов, критерии андеррайтинга кредитов и ряд других руководящих принципов.
Важно отметить, что политика отличается от процедур, в которых она устанавливает план, руководящие принципы и структуру для принятия решений. С другой стороны, процедуры устанавливают методы и шаги для выполнения задач. Банки, предлагающие более широкий спектр кредитных продуктов и / или более сложные продукты, должны рассмотреть возможность разработки отдельных руководств по политике и процедурам для кредитных продуктов.
Элементы политики
Руководства регулирующих органов по проверке и заявления о политике могут считаться лучшим местом для начала при принятии решения о ключевых элементах, которые должны быть включены в кредитную политику.
Чтобы обозначить элементы кредитной политики, банк должен иметь последовательную стратегию кредитования, определяющую типы разрешенных и недопустимых кредитов. Наряду с определением типов ссуд банк будет и не будет андеррайтинг независимо от допустимости. В элементах политики также должны быть указаны другие распространенные типы ссуд в коммерческих банках.
Основными элементами политики банка являются:
Заявление, подчеркивающее особенности хорошего кредитного портфеля с точки зрения типов, сроков, размеров и качества кредитов. Короче говоря, формулировка цели для всего кредитного портфеля.
Каждому кредитному специалисту и кредитному комитету предписывается определение кредитных полномочий. Основная задача кредитных специалистов и кредитного комитета - определить максимальную сумму и типы кредита, одобренные каждым сотрудником и комитетом, а также то, какие подписи утверждения необходимы.
Границы обязанностей при выполнении поручений и предоставлении информации.
Функциональные процедуры для запроса, изучения, доступа и принятия решений по заявкам клиентов на кредит.
Документы, необходимые для каждой кредитной заявки, а также все необходимые документы и записи, которые должны храниться в файлах кредитора, такие как финансовые отчеты, реквизиты пропускной книги, соглашения об обеспечении и т. Д.
Линии полномочий и ответственности за ведение, мониторинг, обновление и анализ кредитных файлов учреждения.
Кредитная политика значительно различается от банка к банку. Он полностью основан на сложности деятельности, которой они занимаются. Элементы политики частного банка могут незначительно отличаться от государственного банка. Как бы то ни было, общая кредитная политика включает определенные базовые принципы кредитования.