Методы измерения рисков
Чтобы иметь дело с различными типами рисков, связанных с управлением активами и пассивами, нам необходимо управлять рисками для эффективного управления банком. Существуют различные методы, используемые для измерения раскрытия банками информации о процентных рисках:
Модель анализа пробелов
Модель анализа разрывов разделяет поток и уровень несоответствия активов и пассивов через разрыв в финансировании или погашении. Он рассчитывается для активов и обязательств с разными сроками погашения и рассчитывается для установленного временного горизонта. Эта модель проверяет разрыв переоценки, который присутствует в середине процентного дохода, полученного по активам банка, и процентов, выплачиваемых по его обязательствам в течение указанного интервала времени.
Эта модель представляет раскрытие информации о совокупном процентном доходе банка с учетом изменений процентных ставок в зависимости от срока погашения. Разрывы переоценки оцениваются для активов и обязательств с различными сроками погашения.
Положительный разрыв отражает то, что активы переоцениваются перед обязательствами. Между тем отрицательный разрыв отражает необходимость переоценки обязательств перед активами. Банк отслеживает чувствительность к ставке, то есть время, в течение которого управляющему банком придется ждать, чтобы произошли колебания в объявленных ставках по любому активу или обязательству для каждого актива и обязательства в балансе.
Общая формула, которая используется, выглядит следующим образом:
ΔNII = ΔR i × GAP i
В приведенной выше формуле -
- NII - это общий процентный доход.
- R - процентные ставки, влияющие на активы и обязательства в соответствующей корзине сроков погашения.
- GAP - это разница между балансовой стоимостью чувствительных к курсу активов и чувствительных к курсу обязательств.
Следовательно, при изменении процентной ставки мы можем легко проанализировать влияние этого изменения на общий процентный доход банка. Изменение процентной ставки напрямую влияет на их рыночную стоимость.
Главный недостаток этой модели заключается в том, что этот метод учитывает только балансовую стоимость активов и обязательств и, таким образом, не учитывает их рыночную стоимость. Таким образом, этот метод является неполным измерителем истинной подверженности банка процентной ставке.
Модель продолжительности
Срок действия или интервал является критическим показателем чувствительности активов и обязательств к процентной ставке. Это связано с тем, что он учитывает время прибытия денежных потоков и срок погашения активов и обязательств. Это измеренное среднее время до погашения всех заданных значений денежных потоков. В этой модели указывается средний срок службы актива или обязательства.It is denoted by the following formula -
DPp = D (dR /1+R)
Вышеприведенное уравнение кратко описывает процентное снижение цены соглашения при заданном увеличении необходимых процентных ставок или доходности. Чем больше значение интервала, тем более чувствительна стоимость актива или обязательства к изменениям процентных ставок.
Согласно приведенному выше уравнению, банк будет защищен от риска процентной ставки, если разрыв между активами и обязательствами по дюрации равен нулю. Основное преимущество этой модели заключается в том, что в ней используется рыночная стоимость активов и обязательств.
Имитационная модель
Эта модель помогает ввести динамический элемент в исследование риска процентной ставки. Предыдущие модели - анализ разрывов и анализ дюрации для управления активами и пассивами - из-за своей неэффективности переходят к статическому анализу текущих подверженностей процентного риска. Короче говоря, имитационные модели используют мощность компьютера для поддержки сценариев «что, если». Например,
Что если
- общий уровень процентных ставок переключается
- маркетинговые планы недостижимы или перевыполняются
- балансы сокращаются или расширяются
Это расширяет доступную для руководства информацию с точки зрения точной оценки текущих подверженностей активов и пассивов, портфелей риску процентной ставки, вариаций целевых переменных распределения, таких как достаточность капитала общего процентного дохода и ликвидности, а также будущих разрывов.
Существует вероятность того, что эта имитационная модель не позволяет использовать для просмотра всю сложную бумажную работу из-за характера массовых бумажных результатов. В таких условиях очень важно объединить технический опыт с надлежащим пониманием проблем на предприятии.
Существуют особые требования к росту имитационной модели. Они относятся к точности данных и надежности сделанных предположений или гипотез. Проще говоря, человек должен иметь возможность смотреть на заменители, относящиеся к процентным ставкам, распределению темпов роста, реинвестированию и т. Д. В различных сценах процентных ставок. Это может быть сложно, а иногда и вызывать споры.
Здесь важно отметить, что менеджеры банков могут не захотеть задокументировать свои предположения, и данные доступны для дифференциального столкновения процентных ставок по нескольким переменным. Таким образом, эту модель необходимо применять осторожно, особенно в индийской банковской системе.
Применение имитационных моделей требует значительных затрат времени и ресурсов. Если в любом случае вы не можете позволить себе затраты или, что более важно, время, затраченное на имитационное моделирование, имеет смысл придерживаться более простых типов анализа.