Ratenabweichung und Volumenabweichung

Sie haben gelernt, wie Sie Maßnahmen für die annualisierten Kosten pro Kopf und die Gesamtzahl der Mitarbeiter erstellen. Mit diesen Kennzahlen können Sie Kennzahlen für Ratenabweichung und Volumenabweichung erstellen.

Kursabweichungsmaße berechnen, welcher Teil einer Währungsabweichung durch Unterschiede bei den Kosten pro Kopf verursacht wird.
Volumenabweichungsmaße berechnen, wie viel der Währungsabweichung durch Schwankungen der Mitarbeiterzahl verursacht wird.

Erstellen einer Abweichung von der Budgetrate

Sie können die Kennzahl "Abweichung vom Budgetsatz" wie folgt erstellen:

VTB-Rate: = ([Budget Annualized CPH] / 12- [Actual Annualized CPH] / 12) * [Actual Total Head Count]

Erstellen einer Abweichung zum Budgetvolumenmaß

Sie können die Kennzahl "Abweichung vom Budgetvolumen" wie folgt erstellen:

VTB-Volumen: = [VTB-Gesamtzahl der Mitarbeiter] * [Budget Annualized CPH] / 12

Analysieren von Daten mit Abweichung von Budgetmaßnahmen

Erstellen Sie eine Power PivotTable wie folgt:

Fügen Sie die Felder Geschäftsquartal und Geschäftsmonat aus der Datumstabelle zu Zeilen hinzu.
Fügen Sie die Kennzahlen Tatsächliche annualisierte CPH, budgetierte annualisierte CPH, VTB-Rate, VTB-Volumen und VTB-Summe zu den Werten hinzu.
Fügen Sie die Felder Geschäftsjahr aus Datentabelle und Unterklasse aus Kontotabelle zu Filtern hinzu.
Wählen Sie im Filter für das Geschäftsjahr das Geschäftsjahr 2016 aus.
Wählen Sie im Unterklassenfilter Personen aus.
Filtern Sie Zeilenbeschriftungen für die Geschäftsquartalswerte GJ2016-Q1 und GJ2016-Q2.

In der obigen PivotTable können Sie Folgendes beobachten:

Der angezeigte VTB-Summenwert gilt nur für Unterklassen - Personen.
Für das Geschäftsquartal GJ2016-Q1 beträgt die VTB-Summe 4.705.568 USD, die VTB-Rate 970.506.297 USD und das VTB-Volumen -965.800.727 USD.
Das VTB-Ratenmaß berechnet, dass 970.506.297 USD der Abweichung vom Budget (VTB-Summe) durch die Differenz der Kosten pro Kopf und -965.800.727 USD durch die Differenz der Mitarbeiterzahl verursacht werden.
Wenn Sie die VTB-Rate und das VTB-Volumen hinzufügen, erhalten Sie 4.705.568 USD, den gleichen Wert, den die VTB-Summe für Personen der Unterklasse zurückgibt.
In ähnlicher Weise beträgt der VTB-Satz für das Geschäftsquartal GJ2016-Q2 1.281.467.662 USD und das VTB-Volumen -1.210.710.978 USD. Wenn Sie die VTB-Rate und das VTB-Volumen hinzufügen, erhalten Sie 70.756.678 USD. Dies ist der in der PivotTable angezeigte VTB-Summenwert.

Erstellen einer Jahres-Zinsmessung

Sie können die Kennzahl für die Jahresrate wie folgt erstellen:

Jahresrate: = ([Tatsächliche annualisierte CPH] / 12- [Tatsächliche annualisierte CPH des Vorjahres] / 12) * [Tatsächliche Gesamtzahl der Mitarbeiter]

Erstellen eines Volumenmaßes für das gesamte Jahr

Sie können das Volumenmaß für das Jahr wie folgt erstellen:

YoY Volume: = [YoY Actual Total Headcount] * [Actual Annualized CPH des Vorjahres] / 12

Erstellen einer Abweichung von der Prognoseratenmessung

Sie können das Maß für die Abweichung von der Prognoserate wie folgt erstellen:

VTF-Rate: = ([Prognose annualisierte CPH] / 12- [tatsächliche annualisierte CPH] / 12) * [tatsächliche Gesamtzahl der Mitarbeiter]

Erstellen einer Abweichung zum prognostizierten Volumenmaß

Sie können das Maß für die Abweichung vom Prognosevolumen wie folgt erstellen:

VTF-Volumen: = [VTF-Gesamtzahl der Mitarbeiter] * [Forecast Annualized CPH] / 12

Analysieren von Daten mit Abweichung von Prognosemaßnahmen

Erstellen Sie eine Power PivotTable wie folgt:

Fügen Sie die Felder Geschäftsquartal und Geschäftsmonat aus der Datumstabelle zu Zeilen hinzu.
Fügen Sie die Kennzahlen Tatsächliche annualisierte CPH, prognostizierte annualisierte CPH, VTF-Rate, VTF-Volumen und VTF-Summe zu den Werten hinzu.
Fügen Sie die Felder Geschäftsjahr aus Datentabelle und Unterklasse aus Kontotabelle zu Filtern hinzu.
Wählen Sie im Filter für das Geschäftsjahr das Geschäftsjahr 2016 aus.
Wählen Sie im Unterklassenfilter Personen aus.
Filtern Sie Zeilenbeschriftungen für die Geschäftsquartalswerte GJ2016-Q1 und GJ2016-Q2.

Erstellen einer Prognoseabweichung zur Budgetrate

Sie können die Kennzahl "Prognoseabweichung zur Budgetrate" wie folgt erstellen:

Prognose-VTB-Rate: = ([Budget Annualized CPH] / 12- [Forecast Annualized CPH] / 12) * [Forecast Total Headcount]

Erstellen einer Prognoseabweichung zur Budgetvolumenmessung

Sie können die Kennzahl "Prognoseabweichung zum Budgetvolumen" wie folgt erstellen:

Prognose des VTB-Volumens: = [Prognose der VTB-Gesamtzahl der Mitarbeiter] * [Budget Annualized CPH] / 12

Analysieren von Daten mit prognostizierten Abweichungen von Budgetmaßnahmen

Erstellen Sie eine Power PivotTable wie folgt:

Fügen Sie die Felder Geschäftsquartal und Geschäftsmonat aus der Datumstabelle zu Zeilen hinzu.
Fügen Sie die Maßnahmen Budget Annualisierte CPH, Prognose Annualisierte CPH, Prognose VTB-Rate, Prognose VTB-Volumen, Prognose VTB-Summe zu Werten hinzu.
Fügen Sie die Felder Geschäftsjahr aus Datentabelle und Unterklasse aus Kontotabelle zu Filtern hinzu.
Wählen Sie im Filter für das Geschäftsjahr das Geschäftsjahr 2016 aus.
Wählen Sie im Unterklassenfilter Personen aus.
Filtern Sie Zeilenbeschriftungen für die Geschäftsquartalswerte GJ2016-Q1 und GJ2016-Q2.