Manajemen Bank - Kewajiban Aset

Manajemen liabilitas aset adalah proses di mana asosiasi menangani risiko keuangannya yang mungkin datang dengan perubahan suku bunga dan yang pada gilirannya akan mempengaruhi skenario likuiditas.

Bank dan asosiasi keuangan lainnya menyediakan layanan yang memberikan mereka berbagai jenis risiko. Kami memiliki tiga jenis risiko - risiko kredit, risiko bunga, dan risiko likuiditas. Jadi, manajemen kewajiban aset adalah pendekatan atau langkah yang meyakinkan bank dan lembaga keuangan lainnya dengan perlindungan yang membantu mereka mengelola risiko ini secara efisien.

Model manajemen kewajiban aset membantu mengukur, memeriksa dan memantau risiko. Ini memastikan strategi yang tepat untuk manajemen mereka. Sehingga, cocok untuk institusi seperti bank, perusahaan pembiayaan, perusahaan leasing, perusahaan asuransi, dan badan pembiayaan lainnya.

Manajemen kewajiban aset merupakan langkah awal yang akan diambil menuju perencanaan strategis jangka panjang. Ini juga dapat dianggap sebagai fungsi garis besar untuk istilah menengah.

Secara khusus, manajemen kewajiban juga mengacu pada aktivitas pembelian uang melalui deposito kumulatif, dana federal dan surat-surat komersial sehingga dana tersebut mengarah pada peluang pinjaman yang menguntungkan. Tetapi ketika ada peningkatan volatilitas dalam suku bunga, ada resesi besar yang merusak banyak negara. Bank mulai lebih fokus pada pengelolaan kedua sisi neraca yaitu aset sekaligus kewajiban.

Konsep ALM

Asset liabilitas manajemen (ALM) dapat dinyatakan sebagai tata letak yang komprehensif dan dinamis untuk mengukur, memeriksa, menganalisis, memantau dan mengelola risiko keuangan yang terkait dengan berbagai suku bunga, nilai tukar mata uang asing dan elemen lain yang dapat berdampak pada likuiditas organisasi.

Manajemen kewajiban aset adalah pendekatan strategis untuk mengelola neraca sedemikian rupa sehingga total pendapatan dari bunga dimaksimalkan dalam preferensi risiko keseluruhan (sekarang dan masa depan) dari lembaga.

Dengan demikian, fungsi ALM meliputi perangkat yang digunakan untuk memitigasi risiko likuiditas, pengelolaan risiko suku bunga / risiko pasar, dan manajemen risiko perdagangan. Singkatnya, ALM adalah jumlah dari manajemen risiko keuangan dari setiap lembaga keuangan.

Dengan kata lain, ALM menangani tiga risiko utama berikut -

• Risiko Suku Bunga
• Risiko Likuiditas
• Risiko mata uang asing

Bank yang memfasilitasi fungsi forex juga menangani satu lagi risiko sentral - currency risk. Dengan dukungan ALM, bank berusaha memenuhi aset dan kewajiban yang jatuh tempo dan suku bunga serta mengurangi risiko suku bunga dan risiko likuiditas.

Asset liability mismatches- Neraca aset dan kewajiban bank adalah arus masuk & arus kas keluar di masa depan. Di bawah manajemen kewajiban aset, arus masuk & arus keluar dikelompokkan ke dalam rentang waktu yang berbeda. Selanjutnya, setiap kelompok aset diimbangi dengan kelompok kewajiban yang sesuai. Perbedaan yang diperoleh di setiap ember dikenal sebagai ketidaksesuaian.