ベースファイナンスの測定と分析

データモデルにさまざまなメジャーを作成して、任意の数のPowerPivotTableで使用できます。これにより、DAXを使用したデータモデルを使用したデータモデリングおよび分析プロセスが形成されます。

前のセクションで学習したように、データのモデリングと分析は特定のビジネスとコンテキストに依存します。この章では、サンプルの損益データベースに基づくデータモデリングと分析を学習して、必要なメジャーを作成し、さまざまなPowerPivotTableでそれらを使用する方法を理解します。

すべてのビジネスとコンテキストのデータモデリングと分析に同じ方法を適用できます

財務データに基づくメジャーの作成

財務レポートを作成するには、特定の期間、組織、アカウント、または地理的な場所の金額を計算する必要があります。また、人員と人員あたりのコストの計算を実行する必要があります。データモデルでは、他のメジャーの作成に再利用できる基本メジャーを作成できます。これは、DAXを使用したデータモデリングの効果的な方法です。

損益データ分析の計算を実行するために、合計、前年比、年初来、四半期累計、差異、人員、人員あたりのコストなどのメジャーを作成できます。 Power PivotTablesでこれらの測定値を使用して、データを分析し、分析結果を報告します。

次のセクションでは、基本財務メジャーを作成し、それらのメジャーを使用してデータを分析する方法を学習します。これらのメジャーは、他の財務メジャーの作成に使用できるため、基本メジャーと呼ばれます。また、前の期間のメジャーを作成し、それらを分析に使用する方法についても学習します。

基本財務指標の作成

財務データ分析では、予算と予測が主要な役割を果たします。

予算

予算は、会計年度における企業の収益と費用の見積もりです。予算は、会社の目標と目標を考慮して、会計年度の初めに計算されます。市況が変化し、会社がその目標と目標を業界の現在の傾向に合わせる必要があるかもしれないので、予算措置は会計年度中に時々分析される必要があります。

予報

財務予測は、会社の収益と費用の履歴データを調べることによる、会社の将来の財務結果の見積もりです。次の財務予測を使用できます-

  • 将来の期間に予算を割り当てる方法を決定するため。

  • 会社の期待されるパフォーマンスを追跡するため。

  • 目標に対する不足に対処するため、または新たな機会を最大化するためにタイムリーな決定を下すため。

実績

予算編成と予測の計算を実行するには、任意の時点での実際の収益と費用が必要です。

データモードで他の財務指標を作成する際に使用できる次の3つの基本財務指標を作成できます-

  • 予算合計
  • 実際の合計
  • 予測合計

これらのメジャーは、[財務データ]テーブルの[予算]、[実績]、および[予測]の列の合計です。

次のように基本財務指標を作成します-

Budget Sum

予算合計:= SUM( '財務データ' [予算])

Actual Sum

実際の合計:= SUM( '財務データ' [実際])

Forecast Sum

予測合計:= SUM( '財務データ' [予測])

ベースファイナンス指標によるデータの分析

基本財務指標と日付テーブルを使用すると、次のように分析を実行できます。

  • PowerPivotTableを作成します。
  • [日付]テーブルの[会計年度]フィールドを[行]に追加します。
  • メジャーBudgetSum、Actual Sum、およびForecast Sum(ピボットテーブルの[フィールド]リストにフィールドとして表示される)を[値]に追加します。

前の期間の財務指標の作成

3つの基本財務メジャーと日付テーブルを使用して、他の財務メジャーを作成できます。

ある四半期の実際の合計を前の四半期の実際の合計と比較するとします。メジャーを作成できます-前四半期の実績合計。

前四半期の実際の合計:= CALCULATE([実際の合計]、DATEADD( '日付' [日付]、1、QUARTER))

同様に、メジャーを作成できます-前年の実績合計。

前年の実際の合計:= CALCULATE([実際の合計]、DATEADD( '日付' [日付]、1、YEAR))

過去の期間の財務指標を使用したデータの分析

基本メジャー、前の期間のメジャー、および日付テーブルを使用して、次のように分析を実行できます。

  • PowerPivotTableを作成します。
  • [日付]テーブルの[会計四半期]フィールドを[行]に追加します。
  • メジャーの実績合計と前四半期の実績合計を値に追加します。
  • 別のPowerPivotTableを作成します。
  • [日付]テーブルの[会計年度]フィールドを[行]に追加します。
  • メジャーの実績合計と前年度の実績合計を値に追加します。