銀行管理-ALMの進化

1970年代から1990年代初頭にかけて、重大な金利リスクはありませんでした。これは、金利がRBIによって策定され、推奨されているためです。預金と貸出金利の間のスプレッドは非常に広かった。

当時、銀行はバランスシートを自分たちで処理していませんでした。この背後にある主な理由は、バランスシートが規制当局と政府の処方箋によって管理されていたためです。銀行には、金利の規制緩和によりバランスシートを処理するための多くのスペースと自由が与えられました。そのため、銀行がALMの幅広いミスマッチによる大きな損失から安全を維持できるように、ALMガイドラインを立ち上げることが重要でした。

インド準備銀行は1999年2月に最初のALMガイドラインを発表しました。これらのガイドラインは1999年4月1日から発効しました。これらのガイドラインには、とりわけ、金利リスクと流動性リスクの測定、放送レイアウト、健全性制限が含まれていました。ギャップステートメントは、記載された、または予想される再価格設定日または満期日に応じてすべての資産および負債をスケジュールすることによって作成する必要がありました。

この段階で、資産と負債は次の8つの満期バケットに分割されるように強制されました-

1〜14日
15〜28日
29〜90日
91-180日
181-365日
1〜3年
3〜5年
5歳以上

残存満期とも呼ばれる満期までの残りの間隔に基づいて、すべての負債レコードは流出として調査され、資産レコードは流入として調査されました。

流動性管理の手段として、銀行は、取締役会/経営委員会の同意を得て内部の健全性制限を構築することにより、構造的流動性に関する声明のすべてのタイムバケットを超えて累積的なミスマッチを管理するように強制されました。

所定のガイドラインによると、通常のコースでは、1〜14日と15〜28日のタイムバケットの負のギャップとしても知られる不一致は、タイムバケットに関して現金流出の20％を超えることはありませんでした。。

その後、RBIは、銀行がALCO、つまり、ALMを追跡、管理、監視、および報告するための取締役会の委員会としての資産負債委員会の設立を義務付けました。

これは、国際的な演習に対応し、流動性管理の有効性のより鋭い評価の要件を満たすため、および短期金融市場の改善のための刺激を提供することを目的として、2007年9月に行われました。

RBIはこれらの規制を微調整し、現在構造流動性ステートメントに記載されている1〜14日の最初のタイムバケットを3つのタイムバケットに分割することにより、銀行が流動性リスクの測定のためのより詳細な戦略を受け入れることが保証されました。。翌日、2〜7日、8〜14日で対応します。したがって、銀行は成熟した資産と負債を10のタイムバケットに入れるように要求されました。

2007年10月に発表されたRBIガイドラインによると、銀行は、翌日、2〜7日、8〜14日、および15〜28日の累積的な負のミスマッチの合計が5％、10％、15％を超えないように推奨されました。流動性への累積的影響に対処するために、それぞれ累積流出の20％。

銀行はまた、動的流動性管理を試み、定期的に構造的流動性のステートメントを設計することが推奨されました。完全にネットワーク化された環境がない場合、銀行は当初、現在の最良のデータカバレッジに関する声明をまとめることが許可されていましたが、タイムリーに100％のデータカバレッジを達成するように注意深く試みるようにアドバイスされました。

同様に、構造的流動性の声明は、毎月第3水曜日のように、1か月の定期的な間隔でRBIに提示されることになっていた。構造的流動性の状況に関する監督上の報告の頻度は、2008年4月1日から隔週に変更されました。銀行は、毎月第1および第3水曜日に構造的流動性の声明を準備銀行に承認する予定です。

銀行の取締役会は、リスク管理の完全な義務を割り当てられ、リスク管理方針を締結し、流動性、金利、外国為替および株価リスクの制限を設定する必要がありました。

資産負債委員会（ALCO）は、ALMシステムの実行を見落としている最上位の委員会の1つです。この委員会はCMD / EDが主導しています。ALCOはまた、保証金と前払金の製品価格を認めています。銀行のリスクレベルを管理、監視するとともに、増分資産および負債の予想される満期プロファイル。銀行の現在の金利の見方を義務付け、この見方に基づいて将来の事業戦略の決定を下す必要があります。

ALMプロセス

ALMプロセスは、次の3つの柱に基づいています-

ALM情報システム
経営情報システム
情報の可用性、正確性、妥当性、および便宜性

これは、リスクパラメータの特定、リスクの特定、リスク測定、リスク管理、リスクポリシーと許容レベルのレイアウトなどの機能で構成されています。

ALM情報システム

ALMプロセスの鍵は情報です。支店の大規模なネットワークと、ALMに必要な情報を収集するための適切なシステムが利用できないため、残存成熟度と行動パターンに基づいて情報を調査するため、現状の銀行が必要な情報を入手するのに時間がかかります。

流動性要件の測定と処理は、商業銀行の重要な慣行です。流動性管理は、期日が到来したときに債務を履行する銀行の能力を説得することにより、不利な状況が発生する可能性を最小限に抑えることができます。

流動性の重要性

1つのファンデーションの流動性不足は、システム全体に反発をもたらす可能性があるため、流動性は個々のファンデーションを超えています。銀行経営陣は、銀行の流動性指定を継続的に分割するだけでなく、危機シナリオの下で流動性需要がどのように進化する可能性があるかを分析する必要があります。

過去の経験によれば、政府証券やその他のマネーマーケットツールのように流動性があると一般に想定されている資産も、市場とプレーヤーが一方向である場合、非流動性になる可能性があります。したがって、流動性は、満期またはキャッシュフローのミスマッチを通じて追跡する必要があります。