Banka Yönetimi - Varlıklarla İlgili Riskler

Riskler, bir bankanın gelecekteki kazançları, birikimleri ve faiz oranlarındaki değişiklikler nedeniyle adaletinin piyasa değeri üzerinde olumsuz bir etkiye sahiptir. Varlıkları ele almak, farklı risk türlerini davet eder. Banka yönetiminde risklerden kaçınılamaz veya ihmal edilemez. Banka, riskin türünü analiz etmeli ve gerekli adımlar atılmalıdır.With respect to assets, risks can further be categorized into the following -

Döviz riski

Dalgalı döviz kuru düzenlemesi, banka bilançolarının risk profiline yeni bir boyut ekleyerek, belirgin bir oynaklığı beraberinde getirmiştir. Serbest ekonomilerde kuralsızlaşmanın ardından artan sermaye akışları, işlem hacmindeki artışa katkıda bulunmuştur.

Dalgalanma ile birlikte büyük sınır ötesi akışlar, bankaların bilançolarını döviz kuru hareketlerine karşı savunmasız hale getirdi.

Farklı Para Birimlerinde İşlem Yapmak

Riskler kadar fırsatlar da getirir. Bir para birimindeki yükümlülükler aynı para birimindeki varlıkların seviyesini aşarsa, para birimi uyuşmazlığı, para hareketlerine bağlı olarak değer katabilir veya değeri aşındırabilir. Kur riskini önlemenin en basit yolu, varsa uyumsuzlukların sıfıra veya sıfıra yakın olmasını sağlamaktır.

Bankalar, mevduat kabul etme, kredi ve avans verme, döviz işlemleri için fiyat teklifi verme gibi dövizle işlem yapmaktadır. Benimsenen stratejilerden bağımsız olarak, para birimi uyumsuzluklarını tamamen ortadan kaldırmak mümkün olmayabilir. Ayrıca, bazı kurumlar bilinçli bir iş stratejisi olarak tescilli ticaret pozisyonları alabilir. Döviz Riskinin Yönetilmesi, Varlık Pasif Yönetimi'nin bir başka boyutudur.

Uyumsuz döviz pozisyonu, bilançoyu döviz kurundaki hareketlere maruz bırakmanın yanı sıra ülke riski ve uzlaştırma riskine de maruz bırakmaktadır. RBI (Döviz Kontrol Departmanı) 1978'de meydanın yakınında gün sonu kavramını ortaya çıkardığından beri, bankalar gece limitleri belirlemekte ve seçici olarak aktif gündüz ticareti yapmaktadır.

Faiz Oranı Riski (IRR)

Faiz oranlarının aşamalı olarak kuralsızlaştırılması ve bankalara varlık ve yükümlülüklerin çoğunun fiyatlandırılmasında sağlanan operasyonel esneklik, bankacılık sistemini Faiz Oranı Riskine maruz bırakmıştır.

Faiz oranı riski, piyasa faiz oranlarındaki değişikliklerin bir bankanın mali durumunu olumsuz etkileyebilmesi riskidir. Faiz oranlarındaki değişiklikler hem cari kazancı (kazanç perspektifi) hem de bankanın net değerini (ekonomik değer perspektifi) etkiler. Kazanç açısından risk, Net Faiz Gelirindeki (Sıfır) veya Net Faiz Marjındaki (NIM) değişiklikler olarak ölçülebilir.

Bu nedenle, ALM düzenli bir süreç ve günlük bir meseledir. Bunun dikkatle ele alınması ve bununla ilgili sorunların hafifletilmesi için önleyici adımlar atılması gerekiyor. Düzgün kontrol edilmezse likidite, karlılık ve ödeme gücü açısından bankalara telafisi mümkün olmayan zararlar verebilir.