Bank Mngmt - Ativo Passivo
A gestão de ativos e passivos é o processo pelo qual uma associação lida com seus riscos financeiros que podem vir com mudanças nas taxas de juros e que por sua vez afetariam o cenário de liquidez.
Os bancos e outras associações financeiras fornecem serviços que os apresentam a diversos tipos de riscos. Temos três tipos de riscos - risco de crédito, risco de juros e risco de liquidez. Portanto, a gestão de ativos e passivos é uma abordagem ou uma etapa que garante aos bancos e outras instituições financeiras uma proteção que os ajuda a gerenciar esses riscos de forma eficiente.
O modelo de gestão de ativos e passivos ajuda a medir, examinar e monitorar riscos. Garante estratégias adequadas para sua gestão. Portanto, é adequado para instituições como bancos, financeiras, empresas de arrendamento mercantil, seguradoras e outras entidades financeiras.
A gestão de ativos e passivos é um passo inicial a ser dado para o planejamento estratégico de longo prazo. Isso também pode ser considerado como uma função de esboço para um termo intermediário.
Em particular, a gestão de passivos também se refere às atividades de compra de dinheiro por meio de depósitos cumulativos, fundos federais e papéis comerciais para que os fundos levem a oportunidades de empréstimo lucrativas. Mas quando há um aumento da volatilidade nas taxas de juros, há uma grande recessão que prejudica várias economias. Os bancos começam a se concentrar mais na gestão de ambos os lados do balanço, que é tanto ativos quanto passivos.
Conceitos ALM
A gestão de ativos e passivos (ALM) pode ser definida como o layout abrangente e dinâmico para medir, examinar, analisar, monitorar e gerenciar os riscos financeiros vinculados a taxas de juros variáveis, taxas de câmbio e outros elementos que podem ter um impacto na liquidez da organização.
A gestão de ativos e passivos é uma abordagem estratégica de gestão do balanço de forma que os ganhos totais de juros sejam maximizados dentro da preferência geral de risco (presente e futuro) das instituições.
Assim, as funções de ALM incluem as ferramentas adotadas para mitigar o risco de liquidez, a gestão do risco de taxa de juro / risco de mercado e a gestão do risco de trading. Em suma, ALM é a soma da gestão de risco financeiro de qualquer instituição financeira.
Em outras palavras, o ALM lida com os três riscos centrais a seguir -
- Risco da taxa de juros
- Risco de liquidez
- Risco de moeda estrangeira
Os bancos que facilitam as funções cambiais também lidam com mais um risco central - currency risk. Com o apoio do ALM, os bancos procuram fazer face aos ativos e passivos em termos de prazos e taxas de juro e reduzir o risco de taxa de juro e o risco de liquidez.
Asset liability mismatches- O balanço patrimonial dos ativos e passivos de um banco são as entradas e saídas de caixa futuras. No gerenciamento de ativos e passivos, as entradas e saídas de caixa são agrupadas em diferentes intervalos de tempo. Além disso, cada grupo de ativos é equilibrado com o grupo correspondente de responsabilidades. As diferenças obtidas em cada intervalo são conhecidas como incompatibilidades.