Gestão Bancária - Formulação da Política de Empréstimos
Basicamente, as carteiras de empréstimos têm o maior efeito no perfil de risco total e no desempenho dos lucros. Esse desempenho de ganhos compreende vários fatores, como receita de juros, taxas, provisões e outros fatores de bancos comerciais.
A carteira de empréstimos medíocre marca aproximadamente 62,5% do total de ativos centralizados para organizações bancárias com menos de $ 1 bilhão em ativos totais e 64,9% do total de ativos centralizados para organizações bancárias com menos de $ 10 bilhões em ativos totais.
Para limitar o risco de crédito, é obrigatório o desenvolvimento e a execução de políticas, procedimentos e práticas adequadas e eficazes. As políticas de empréstimo devem ser coordenadas com a meta e os objetivos do banco, além de apoiar a atividade de empréstimo segura e sólida.
As políticas e procedimentos devem ser apresentados como um layout para todas as principais decisões e ações de crédito, abrangendo todos os aspectos materiais do risco de crédito e refletindo a complexidade das atividades nas quais um banco está envolvido.
Desenvolvimento de políticas
Como sabemos, os riscos são inevitáveis, os bancos podem reduzir o risco de crédito desenvolvendo e coesão para políticas e procedimentos de empréstimo eficientes e eficazes. Uma política de empréstimo bem documentada e descritiva prova ser o marco de qualquer função de empréstimo sólida.
Em última análise, o conselho de administração de um banco é responsável por delinear a estrutura das políticas de empréstimo para lidar com os riscos inerentes e residuais. Riscos residuais são aqueles riscos que permanecem mesmo depois que controles internos sólidos foram executados nas linhas de negócios de empréstimo.
Após a formulação da política, a alta administração é responsabilizada pela sua execução e monitoramento contínuo, acompanhados da manutenção de procedimentos para garantir que estejam atualizados e compatíveis com o perfil de risco vigente.
Objetivos da Política
A política de empréstimo deve comunicar claramente as metas e objetivos estratégicos do banco, bem como definir os tipos de exposições de empréstimo aceitáveis para a instituição, autoridade de aprovação de empréstimo, limites de empréstimo, critérios de subscrição de empréstimo e várias outras diretrizes.
É importante observar que uma política difere dos procedimentos em que estabelece o plano, os princípios orientadores e a estrutura para as decisões. Os procedimentos, por outro lado, estabelecem métodos e etapas para realizar as tarefas. Os bancos que oferecem uma variedade maior de produtos de empréstimo e / ou produtos mais complexos devem considerar o desenvolvimento de manuais separados de políticas e procedimentos para produtos de empréstimo.
Elementos de Política
Os manuais de exame e as declarações de política das agências reguladoras podem ser considerados o melhor lugar para começar ao decidir os elementos-chave a serem incorporados à política de empréstimo.
Para delinear os elementos da política de empréstimos, o banco deve ter uma estratégia consistente de empréstimos, identificando os tipos de empréstimos permitidos e não permitidos. Juntamente com a identificação dos tipos de empréstimos, o banco irá e não irá subscrever, independentemente da permissibilidade. Os elementos da política também devem delinear outros tipos de empréstimos comuns encontrados em bancos comerciais.
Os principais elementos da política de um banco são -
Uma declaração destacando as características de uma boa carteira de empréstimos em termos de tipos, prazos, tamanhos e qualidade dos empréstimos. Resumindo, uma declaração de metas para toda a carteira de empréstimos.
Estipulação de autoridade de empréstimo prescrita para cada oficial de crédito e comitê de empréstimo. A principal tarefa dos oficiais de crédito e do comitê de empréstimos é medir o valor máximo e os tipos de empréstimo aprovados por cada funcionário e comitê e quais assinaturas de aprovação são necessárias.
Limites do dever ao fazer atribuições e relatar informações.
Procedimentos de funcionamento para solicitar, examinar, acessar e tomar decisões sobre os pedidos de empréstimo do cliente.
Os documentos exigidos para cada pedido de empréstimo e todos os papéis e registros necessários para serem mantidos nos arquivos do credor, como demonstrações financeiras, detalhes do livro de passagem, acordos de segurança, etc.
Linhas de autoridade e responsabilidade para manter, monitorar, atualizar e revisar os arquivos de crédito da instituição.
As políticas de empréstimo variam significativamente de um banco para outro. É totalmente baseado na complexidade das atividades nas quais eles estão envolvidos. Os elementos de política de um banco privado podem ser ligeiramente diferentes dos do banco público. De qualquer forma, uma política geral de empréstimos incorpora princípios básicos específicos de empréstimo.