Gestão Bancária - Crédito
A gestão de crédito é o processo de monitoramento e cobrança de pagamentos de clientes. Um bom sistema de gestão de crédito minimiza o montante de capital vinculado aos devedores.
É muito importante ter uma boa gestão de crédito para um fluxo de caixa eficiente. Há casos em que um plano parece lucrativo quando assumido teoricamente, mas a execução prática não é possível devido a fundos insuficientes. Para evitar tais situações, a melhor alternativa é limitar a probabilidade de inadimplência. Isso só pode ser alcançado por meio de boas práticas de gestão de crédito.
Para administrar um negócio lucrativo em uma empresa, o empresário precisa preparar e projetar novas políticas e procedimentos de gestão de crédito. Por exemplo, os termos e condições, o faturamento imediato e o controle das dívidas.
Princípios de Gestão de Crédito
A gestão de crédito desempenha um papel vital no setor bancário. Como todos sabemos, o banco é uma das principais fontes de capital de empréstimo. Portanto, os bancos seguem os seguintes princípios para o empréstimo de capital -
Liquidez
A liquidez desempenha um papel importante quando um banco está emprestando dinheiro. Normalmente, os bancos dão dinheiro por um curto período de tempo. Isso ocorre porque o dinheiro que eles emprestam é dinheiro público. Esse dinheiro pode ser retirado pelo depositante a qualquer momento.
Assim, para evitar esse caos, os bancos emprestam empréstimos depois que o solicitante produz segurança suficiente de ativos que podem ser facilmente negociáveis e transformados em dinheiro em um curto período de tempo. Um banco pode assumir esses ativos produzidos se o mutuário deixar de reembolsar o montante do empréstimo após algum intervalo de tempo, conforme decidido
Um banco tem seus próprios critérios de seleção para escolher títulos. Apenas os títulos que adquirem liquidez suficiente são adicionados à carteira de investimentos do banco. Isso é importante porque o banco precisa de fundos para atender às necessidades urgentes de seus clientes ou depositantes. O banco deve estar em condições de vender alguns dos títulos em um prazo muito curto, sem causar muito impacto nas taxas de mercado. Existem títulos específicos, como os acordos do governo central, estadual e local, que são facilmente vendáveis sem qualquer impacto nas taxas de mercado.
Ações e debêntures de grandes indústrias também são contempladas nesta categoria. Mas as ações e debêntures de indústrias comuns não são facilmente negociáveis sem uma queda nas taxas de mercado. Portanto, os bancos devem sempre fazer investimentos em títulos do governo e ações e debêntures de casas industriais de renome.
Segurança
A segunda função mais importante do empréstimo é a segurança, segurança dos fundos emprestados. Segurança significa que o mutuário deve estar em posição de reembolsar o empréstimo e os juros em períodos regulares sem qualquer falha. O reembolso do empréstimo depende da natureza da garantia e do potencial do mutuário para reembolsar o empréstimo.
Ao contrário de todos os outros investimentos, os investimentos bancários são propensos a riscos. A intensidade do risco difere de acordo com o tipo de título. Os títulos do governo central são mais seguros quando comparados aos títulos dos governos estaduais e órgãos locais. Da mesma forma, os títulos do governo estadual e de órgãos locais são muito mais seguros quando comparados aos títulos de empresas industriais.
Essa variação se deve ao fato de os recursos adquiridos pelo governo central serem muito superiores aos recursos mantidos pelos governos estadual e municipal. Também é maior do que as preocupações industriais.
Além disso, as ações e debêntures de empresas industriais estão vinculadas aos seus rendimentos. A receita varia de acordo com as atividades comerciais realizadas em um país. O banco também deve considerar a capacidade do devedor de pagar a dívida dos governos ao investir em seus títulos. Os pré-requisitos para isso são estabilidade política, paz e segurança dentro do país.
Os títulos de um governo que adquirem grande receita fiscal e alta capacidade de endividamento são considerados investimentos seguros. O mesmo acontece com os títulos de um município rico ou órgão local e governo estadual de uma área florescente. Assim, ao fazer qualquer tipo de investimento, os bancos devem decidir sobre valores mobiliários, ações e debêntures de tais governos, órgãos locais e empresas industriais que atendam ao princípio da segurança.
Portanto, do ponto de vista do banco, a natureza da segurança é muito essencial ao emprestar um empréstimo. Mesmo depois de considerar os títulos, o banco precisa verificar a qualidade de crédito do tomador, que é monitorada por seu caráter, capacidade de reembolso e sua situação financeira. Acima de tudo, a segurança dos fundos bancários depende da viabilidade técnica e econômica do projeto para o qual o empréstimo será concedido.
Diversidade
Ao selecionar uma carteira de investimentos, um banco comercial deve respeitar o princípio da diversidade. Nunca deve investir a totalidade de seus recursos em um tipo específico de valores mobiliários, mas sim em diferentes tipos de valores mobiliários.
Deve selecionar as ações e debêntures de diversos setores localizados em diferentes partes do país. No caso de governos estaduais e órgãos de governo locais, o mesmo princípio deve ser seguido. A diversificação visa basicamente reduzir o risco da carteira de investimentos de um banco.
O princípio da diversidade é aplicável ao adiantamento de empréstimos a diferentes tipos de empresas, indústrias, fábricas, negócios e mercados. Um banco deve obedecer à máxima que é "Não mantenha todos os ovos na mesma cesta." Deve distribuir seus riscos, emprestando empréstimos a diferentes negócios e empresas em diferentes partes do país.
Estabilidade
Outro princípio essencial da política de investimento de um banco é a estabilidade. Um banco deve preferir investir em ações e valores mobiliários que tenham um alto grau de estabilidade em seus custos. Qualquer banco não pode incorrer em qualquer perda na taxa de seus títulos. Por isso, deve sempre investir recursos em ações de empresas de marca onde a probabilidade de queda em sua taxa é menor.
Os contratos governamentais e as debêntures de indústrias têm custos fixos de juros. Seu custo varia com a variação da taxa de juros do mercado. Mas o banco está obrigado a liquidar uma parte deles para satisfazer suas necessidades de caixa sempre que for atingido por uma crise financeira.
Caso contrário, eles seguem seu prazo total de 10 anos ou mais e as variações nas taxas de juros de mercado não os incomodam. Dessa forma, os investimentos dos bancos em debêntures e contratos são mais estáveis quando comparados às ações das indústrias.
Lucratividade
Este deve ser o princípio principal do investimento. Um banco só deve investir se obtiver lucros suficientes com isso. Assim, deve-se investir em títulos que tenham um retorno justo e estável sobre os recursos investidos. A capacidade de aquisição de títulos e ações depende da taxa de juros e da taxa de dividendos e dos benefícios fiscais que detêm.
Em termos gerais, são os títulos dos ramos do governo, como o governo no centro, os órgãos estaduais e locais, que cobram amplamente a exceção de seus juros de impostos. Um banco deve preferir investir neste tipo de valores mobiliários em vez de investir em ações de novas empresas que também possuem isenção de imposto. Isso se deve ao fato de que ações de novas empresas não são consideradas investimentos seguros.
Agora, emprestar dinheiro a alguém é acompanhado principalmente de alguns riscos. Como sabemos, esse banco empresta o dinheiro de seus depositantes como empréstimos. Resumindo, a principal tarefa de um banco é alugar dinheiro de depositantes e dar dinheiro aos tomadores de empréstimo. Como a principal fonte de recursos de um banco é o dinheiro depositado por seus clientes, reembolsável conforme e quando exigido pelos depositantes, o banco precisa ter muito cuidado ao emprestar dinheiro aos clientes.
Os bancos ganham dinheiro emprestando dinheiro aos tomadores de empréstimos e cobrando algumas taxas de juros. Portanto, é muito essencial da parte do banco seguir os princípios fundamentais do empréstimo. Quando esses princípios são respeitados, eles garantem a segurança dos fundos dos bancos e, em resposta, asseguram seus depositantes e acionistas. Em todo esse processo, os bancos obtêm bons lucros e crescem como instituições financeiras. Princípios sólidos de empréstimo por parte dos bancos também ajudam a economia de uma nação a prosperar e também anunciam a expansão dos bancos nas áreas rurais.