Bank Mngmt - Trách nhiệm tài sản
Quản lý nợ phải trả là quá trình mà hiệp hội xử lý các rủi ro tài chính có thể đi kèm với những thay đổi về lãi suất và do đó sẽ ảnh hưởng đến kịch bản thanh khoản.
Các ngân hàng và các hiệp hội tài chính khác cung cấp các dịch vụ dẫn đến các loại rủi ro khác nhau. Chúng ta có ba loại rủi ro - rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản. Vì vậy, quản lý trách nhiệm tài sản là một cách tiếp cận hoặc một bước đảm bảo các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác bằng sự bảo vệ giúp họ quản lý những rủi ro này một cách hiệu quả.
Mô hình quản lý trách nhiệm tài sản giúp đo lường, kiểm tra và giám sát rủi ro. Nó đảm bảo các chiến lược phù hợp cho việc quản lý của họ. Do đó, nó phù hợp với các tổ chức như ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê, công ty bảo hiểm và các tổ chức tài chính khác.
Quản lý tài sản có là một bước đầu tiên cần thực hiện để lập kế hoạch chiến lược dài hạn. Đây cũng có thể coi là chức năng phác thảo cho một thuật ngữ trung gian.
Đặc biệt, quản lý trách nhiệm pháp lý cũng đề cập đến các hoạt động mua tiền thông qua tiền gửi tích lũy, quỹ liên bang và thương phiếu để các quỹ dẫn đến cơ hội cho vay sinh lời. Nhưng khi có sự gia tăng của sự biến động trong lãi suất, sẽ có một cuộc suy thoái lớn gây tổn hại đến nhiều nền kinh tế. Các ngân hàng bắt đầu tập trung nhiều hơn vào việc quản lý cả hai mặt của bảng cân đối kế toán là tài sản và nợ phải trả.
Các khái niệm ALM
Quản lý nợ phải trả tài sản (ALM) có thể được hiểu là bố cục toàn diện và năng động để đo lường, kiểm tra, phân tích, giám sát và quản lý rủi ro tài chính liên quan đến các mức lãi suất, tỷ giá hối đoái khác nhau và các yếu tố khác có thể tác động đến tính thanh khoản của tổ chức.
Quản lý tài sản nợ là một cách tiếp cận chiến lược nhằm quản lý bảng cân đối kế toán theo cách mà tổng thu nhập từ lãi vay được tối đa hóa trong phạm vi ưu tiên rủi ro tổng thể (hiện tại và tương lai) của các tổ chức.
Do đó, các chức năng ALM bao gồm các công cụ được áp dụng để giảm thiểu rủi ro thanh khoản, quản lý rủi ro lãi suất / rủi ro thị trường và quản lý rủi ro giao dịch. Tóm lại, ALM là tổng thể của việc quản lý rủi ro tài chính của bất kỳ tổ chức tài chính nào.
Nói cách khác, ALM xử lý ba rủi ro trung tâm sau:
- Rủi ro lãi suất
- Rủi ro thanh khoản
- Rủi ro ngoại tệ
Các ngân hàng hỗ trợ các chức năng ngoại hối cũng xử lý một rủi ro trung tâm nữa - currency risk. Với sự hỗ trợ của ALM, các ngân hàng cố gắng đáp ứng các tài sản và nợ phải trả về kỳ hạn và lãi suất, đồng thời giảm rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản.
Asset liability mismatches- Bảng cân đối tài sản và nợ phải trả của ngân hàng là dòng tiền vào & ra trong tương lai. Trong quản lý nợ phải trả tài sản, các dòng tiền vào & ra được nhóm vào các giới hạn thời gian khác nhau. Hơn nữa, mỗi nhóm tài sản được cân bằng với nhóm nợ phải trả tương ứng. Sự khác biệt thu được trong mỗi nhóm được gọi là không phù hợp.