Quản lý ngân hàng - Rủi ro với tài sản

Rủi ro có ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập, tiền tiết kiệm trong tương lai của ngân hàng và giá trị thị trường về tính công bằng của ngân hàng do sự thay đổi của lãi suất. Xử lý tài sản mời gọi các loại rủi ro khác nhau. Rủi ro không thể tránh khỏi hoặc lơ là trong quản lý ngân hàng. Ngân hàng phải phân tích loại rủi ro và các bước cần thiết cần thực hiện.With respect to assets, risks can further be categorized into the following -

Rủi ro tiền tệ

Thỏa thuận tỷ giá hối đoái thả nổi đã mang lại sự biến động rõ rệt của nó, thêm một khía cạnh mới cho hồ sơ rủi ro trong bảng cân đối của các ngân hàng. Dòng vốn gia tăng qua các nền kinh tế tự do sau khi bãi bỏ quy định đã góp phần làm tăng khối lượng giao dịch.

Dòng chảy xuyên biên giới lớn cùng với sự biến động đã khiến bảng cân đối kế toán của các ngân hàng dễ bị ảnh hưởng bởi biến động tỷ giá hối đoái.

Giao dịch bằng các loại tiền tệ khác nhau

Nó mang lại cơ hội cũng như rủi ro. Nếu các khoản nợ phải trả bằng một loại tiền tệ vượt quá mức tài sản của cùng một loại tiền tệ, thì sự không khớp tiền tệ có thể làm tăng giá trị hoặc làm xói mòn giá trị tùy thuộc vào biến động tiền tệ. Cách đơn giản nhất để tránh rủi ro tiền tệ là đảm bảo rằng sự không khớp, nếu có, được giảm xuống 0 hoặc gần 0.

Các ngân hàng thực hiện các hoạt động ngoại hối như nhận tiền gửi, cho vay và ứng trước và định giá các giao dịch ngoại hối. Bất kể các chiến lược được áp dụng, có thể không thể loại bỏ hoàn toàn sự không khớp tiền tệ. Bên cạnh đó, một số tổ chức có thể coi các vị thế giao dịch độc quyền như một chiến lược kinh doanh có ý thức. Quản lý rủi ro tiền tệ là một khía cạnh khác của Quản lý trách nhiệm tài sản.

Vị thế tiền tệ không khớp bên cạnh việc khiến bảng cân đối kế toán bị ảnh hưởng bởi những biến động của tỷ giá hối đoái còn có nguy cơ rủi ro quốc gia và rủi ro thanh toán. Kể từ khi RBI (Bộ phận Kiểm soát Hối đoái) đưa ra khái niệm về vị thế cuối ngày gần vuông vào năm 1978, các ngân hàng đã thiết lập các giới hạn qua đêm và thực hiện một cách có chọn lọc giao dịch tích cực vào ban ngày.

Rủi ro lãi suất (IRR)

Việc bãi bỏ quy định lãi suất theo từng giai đoạn và sự linh hoạt trong hoạt động của các ngân hàng trong việc định giá hầu hết các tài sản và nợ phải trả đã khiến hệ thống ngân hàng gặp rủi ro lãi suất.

Rủi ro lãi suất là rủi ro trong đó những thay đổi của lãi suất thị trường có thể ảnh hưởng xấu đến điều kiện tài chính của ngân hàng. Những thay đổi về lãi suất ảnh hưởng đến cả thu nhập hiện tại (quan điểm thu nhập) cũng như giá trị ròng của ngân hàng (quan điểm giá trị kinh tế). Rủi ro từ quan điểm thu nhập có thể được đo lường như những thay đổi trong Thu nhập lãi ròng (Nil) hoặc Biên lãi ròng (NIM).

Vì vậy, ALM là một quá trình thường xuyên và là chuyện thường ngày. Điều này cần phải được xử lý cẩn thận và các bước phòng ngừa cần được thực hiện để làm nhẹ các vấn đề liên quan đến nó. Nó có thể dẫn đến những tổn hại không thể khắc phục được đối với các ngân hàng về tính thanh khoản, khả năng sinh lời và khả năng thanh toán, nếu không được kiểm soát một cách hợp lý.