Bank Mngmt - Zobowiązania związane z aktywami
Zarządzanie aktywami i pasywami to proces, za pomocą którego stowarzyszenie radzi sobie ze swoim ryzykiem finansowym, które może wynikać ze zmian stóp procentowych i które z kolei wpłynie na scenariusz płynności.
Banki i inne stowarzyszenia finansowe świadczą usługi, które narażają je na różne rodzaje ryzyka. Mamy trzy rodzaje ryzyka - ryzyko kredytowe, ryzyko odsetek i ryzyko płynności. Tak więc zarządzanie aktywami i pasywami jest podejściem lub krokiem, które zapewnia bankom i innym instytucjom finansowym ochronę, która pomaga im skutecznie zarządzać tym ryzykiem.
Model zarządzania aktywami i pasywami pomaga mierzyć, badać i monitorować ryzyka. Zapewnia odpowiednie strategie ich zarządzania. Dzięki temu jest odpowiedni dla instytucji takich jak banki, firmy finansowe, firmy leasingowe, firmy ubezpieczeniowe i inne instytucje finansujące.
Zarządzanie aktywami i pasywami jest pierwszym krokiem do podjęcia w kierunku długoterminowego planowania strategicznego. Można to również uznać za funkcję konspektu na okres przejściowy.
W szczególności zarządzanie pasywami odnosi się również do działań polegających na zakupie pieniędzy poprzez skumulowane depozyty, fundusze federalne i papiery komercyjne, tak aby fundusze prowadziły do opłacalnych możliwości pożyczkowych. Ale kiedy następuje wzrost zmienności stóp procentowych, następuje poważna recesja niszcząca wiele gospodarek. Banki zaczynają bardziej koncentrować się na zarządzaniu obydwoma stronami bilansu, czyli zarówno aktywami, jak i pasywami.
Koncepcje ALM
Zarządzanie pasywami aktywów (ALM) można określić jako kompleksowy i dynamiczny układ pomiaru, badania, analizowania, monitorowania i zarządzania ryzykiem finansowym związanym ze zmiennymi stopami procentowymi, kursami walutowymi i innymi elementami, które mogą mieć wpływ na płynność organizacji.
Zarządzanie aktywami i pasywami to strategiczne podejście do zarządzania bilansem w taki sposób, aby całkowity dochód z odsetek był maksymalizowany w ramach ogólnej preferencji instytucji w zakresie ryzyka (obecnego i przyszłego).
W związku z tym funkcje ALM obejmują narzędzia służące do ograniczania ryzyka płynności, zarządzania ryzykiem stopy procentowej / ryzykiem rynkowym oraz zarządzania ryzykiem handlowym. Krótko mówiąc, ALM to suma zarządzania ryzykiem finansowym każdej instytucji finansowej.
Innymi słowy, ALM radzi sobie z trzema głównymi zagrożeniami -
- Ryzyko stopyprocentowej
- Ryzyko płynności
- Ryzyko walutowe
Banki, które ułatwiają funkcjonowanie na rynku Forex, obsługują również jeszcze jedno centralne ryzyko - currency risk. Banki przy wsparciu ALM starają się regulować aktywa i zobowiązania pod względem terminów zapadalności i stóp procentowych oraz ograniczać ryzyko stopy procentowej i ryzyko płynności.
Asset liability mismatches- Bilans aktywów i pasywów banku to przyszłe wpływy i wypływy środków pieniężnych. W ramach zarządzania zobowiązaniami związanymi z aktywami wpływy i wypływy środków pieniężnych są pogrupowane w różne przedziały czasowe. Ponadto każdy koszyk aktywów jest równoważony odpowiadającym mu koszykiem pasywów. Różnice uzyskane w każdym segmencie są znane jako niedopasowania.