Zarządzanie bankiem - ryzyko związane z aktywami

Ryzyka mają negatywny wpływ na przyszłe dochody banku, oszczędności i wartość rynkową jego uczciwości ze względu na zmiany stóp procentowych. Obsługa aktywów wiąże się z różnymi rodzajami ryzyka. Ryzyka nie można uniknąć ani zaniedbać w zarządzaniu bankiem. Bank musi przeanalizować rodzaj ryzyka i podjąć niezbędne kroki.With respect to assets, risks can further be categorized into the following -

Ryzyko walutowe

Porozumienie w sprawie zmiennego kursu walutowego wywołało znaczną zmienność, dodając nowy wymiar do profilu ryzyka w bilansach banków. Zwiększone przepływy kapitału w wolnych gospodarkach po deregulacji przyczyniły się do wzrostu wolumenu transakcji.

Duże przepływy transgraniczne w połączeniu ze zmiennością sprawiły, że bilanse banków są wrażliwe na zmiany kursów walutowych.

Transakcje w różnych walutach

Przynosi zarówno szanse, jak i ryzyko. Jeśli zobowiązania w jednej walucie przekraczają poziom aktywów w tej samej walucie, wówczas niedopasowanie walutowe może zwiększyć wartość lub obniżyć wartość w zależności od zmian kursów walut. Najprostszym sposobem uniknięcia ryzyka walutowego jest ograniczenie ewentualnych niedopasowań do zera lub prawie do zera.

Banki podejmują operacje walutowe, takie jak przyjmowanie depozytów, udzielanie pożyczek i zaliczek oraz kwotowanie cen transakcji walutowych. Niezależnie od przyjętych strategii całkowite wyeliminowanie niedopasowań walutowych może nie być możliwe. Poza tym, niektóre instytucje mogą zajmować własne pozycje handlowe jako świadoma strategia biznesowa. Zarządzanie ryzykiem walutowym to kolejny wymiar zarządzania aktywami i pasywami.

Niedopasowana pozycja walutowa, poza narażeniem bilansu na zmiany kursu walutowego, naraża ją również na ryzyko kraju i ryzyko rozliczeniowe. Odkąd RBI (Departament Kontroli Giełd) wprowadził koncepcję końca dnia w pobliżu pozycji kwadratowej w 1978 r., Banki ustanawiają limity nocne i selektywnie podejmują aktywny handel w ciągu dnia.

Ryzyko stopy procentowej (IRR)

Stopniowa deregulacja stóp procentowych oraz elastyczność operacyjna przyznana bankom w wycenie większości aktywów i pasywów naraziły system bankowy na ryzyko stopy procentowej.

Ryzyko stopy procentowej to ryzyko, w przypadku którego zmiany rynkowych stóp procentowych mogą niekorzystnie wpłynąć na sytuację finansową banku. Zmiany stóp procentowych wpływają zarówno na bieżące dochody (perspektywa wyników), jak i na wartość netto banku (perspektywa wartości ekonomicznej). Ryzyko z punktu widzenia zysków można mierzyć jako zmiany dochodu odsetkowego netto (zero) lub marży odsetkowej netto (NIM).

Dlatego ALM to regularny proces i codzienna sprawa. Należy się z tym obchodzić ostrożnie i podjąć kroki zapobiegawcze, aby rozjaśnić związane z tym problemy. Może to doprowadzić do nieodwracalnych szkód dla banków w zakresie płynności, rentowności i wypłacalności, jeśli nie będzie odpowiednio kontrolowane.