Zarządzanie bankiem - formułowanie polityki kredytowej
Zasadniczo portfele kredytowe mają największy wpływ na całkowity profil ryzyka i wyniki finansowe. Na wyniki dochodowe składają się różne czynniki, takie jak dochody z odsetek, opłaty, prowizje i inne czynniki związane z bankami komercyjnymi.
Przeciętny portfel pożyczek stanowi około 62,5 procent wszystkich scentralizowanych aktywów dla organizacji bankowych z łącznymi aktywami poniżej 1 miliarda dolarów i 64,9 procent wszystkich aktywów scentralizowanych dla organizacji bankowych o łącznej wartości aktywów poniżej 10 miliardów dolarów.
W celu ograniczenia ryzyka kredytowego konieczne jest opracowanie i wdrożenie odpowiednich i skutecznych polityk, procedur i praktyk. Polityka kredytowa powinna być skoordynowana z celem i zadaniami banku, a także wspierać bezpieczną i solidną działalność kredytową.
Zasady i procedury powinny być przedstawione jako schemat dla wszystkich głównych decyzji i działań kredytowych, obejmujący wszystkie istotne aspekty ryzyka kredytowego i odzwierciedlający złożoność działalności, w którą zaangażowany jest bank.
Kształtowanie polityki
Ponieważ wiemy, że ryzyko jest nieuniknione, banki mogą zmniejszać ryzyko kredytowe poprzez opracowywanie i spójność wydajnych i skutecznych polityk i procedur kredytowych. Dobrze udokumentowana i opisowa polityka pożyczkowa okazuje się kamieniem milowym każdej solidnej funkcji pożyczkowej.
Ostatecznie rada dyrektorów banku jest odpowiedzialna za obranie struktury polis kredytowych w celu uwzględnienia ryzyka nieodłącznego i rezydualnego. Ryzyko szczątkowe to ryzyko, które utrzymuje się nawet po przeprowadzeniu solidnych kontroli wewnętrznych w liniach biznesowych pożyczkowych.
Po sformułowaniu polityki kierownictwo wyższego szczebla ponosi odpowiedzialność za jej wykonanie i bieżący monitoring, któremu towarzyszy utrzymanie procedur zapewniających ich aktualność i zgodność z aktualnym profilem ryzyka.
Cele polityki
Polityka kredytowa powinna jasno komunikować cele i zadania strategiczne banku, a także określać akceptowalne przez instytucję rodzaje ekspozycji kredytowych, organ zatwierdzający kredyt, limity kredytowe, kryteria gwarantowania kredytów i kilka innych wytycznych.
Należy zauważyć, że polityka różni się od procedur, w których określa plan, zasady przewodnie i ramy podejmowania decyzji. Z drugiej strony procedury określają metody i kroki wykonywania zadań. Banki, które oferują szerszą gamę produktów pożyczkowych i / lub bardziej złożone produkty, powinny rozważyć opracowanie oddzielnych instrukcji polityki i procedur dla produktów pożyczkowych.
Elementy polityki
Podręczniki egzaminacyjne i oświadczenia dotyczące polityki agencji regulacyjnych można uznać za najlepsze miejsce do podjęcia decyzji o kluczowych elementach, które należy uwzględnić w polityce kredytowej.
W celu nakreślenia elementów polityki kredytowej bank powinien mieć spójną strategię kredytową, identyfikując rodzaje kredytów, które są dozwolone i te, które są niedopuszczalne. Wraz z określeniem rodzajów kredytów bank będzie udzielał i nie będzie gwarantował gwarancji niezależnie od dopuszczalności. Elementy polityki powinny również przedstawiać inne popularne rodzaje kredytów występujące w bankach komercyjnych.
Główne elementy polityki banku to:
Oświadczenie podkreślające cechy dobrego portfela kredytowego pod względem rodzajów, terminów zapadalności, wielkości i jakości kredytów. Krótko mówiąc, deklaracja celów dla całego portfela kredytowego.
Określenie organu udzielającego pożyczki każdemu urzędnikowi ds. Pożyczek i komisji pożyczkowej. Głównym zadaniem urzędników pożyczkowych i komisji pożyczkowej jest zmierzenie maksymalnej kwoty i rodzajów pożyczek zatwierdzanych przez każdego pracownika i komisję oraz to, jakie podpisy zatwierdzenia są potrzebne.
Granice obowiązków przy wyznaczaniu zadań i przekazywaniu informacji.
Funkcjonujące procedury pozyskiwania, rozpatrywania, uzyskiwania dostępu i podejmowania decyzji w sprawie wniosków kredytowych klientów.
Dokumenty wymagane przy każdym wniosku o pożyczkę oraz wszystkie niezbędne dokumenty i zapisy, które należy przechowywać w aktach pożyczkodawcy, takie jak sprawozdania finansowe, dane książeczki przepustowej, umowy o zabezpieczeniach itp.
Zakres uprawnień i odpowiedzialności za prowadzenie, monitorowanie, aktualizację i przegląd dokumentacji kredytowej instytucji.
Polisy kredytowe różnią się znacznie w zależności od banku. Opiera się całkowicie na złożoności działań, w które są zaangażowani. Elementy polityki banku prywatnego mogą nieznacznie różnić się od elementów polityki banku rządowego. W każdym razie ogólna polityka kredytowa obejmuje określone podstawowe zasady dotyczące udzielania kredytów.