การบริหารส่วนจังหวัด
เพื่อความสะดวกในการบริหารอังกฤษได้แบ่งอินเดียออกเป็นจังหวัด; สามซึ่ง -Bengal, Madras, และ Bombay เป็นที่รู้จักกันในนามฝ่ายประธาน
ฝ่ายประธานบริหารโดยผู้ว่าการรัฐและสภาบริหารสามคนของเขาซึ่งได้รับการแต่งตั้งโดยมงกุฎ
รัฐบาลประธานาธิบดีมีสิทธิและอำนาจมากกว่าจังหวัดอื่น ๆ จังหวัดอื่น ๆ อยู่ภายใต้การบริหารของรองผู้ว่าการและหัวหน้าคณะกรรมาธิการที่ได้รับการแต่งตั้งจากผู้ว่าการ
พระราชบัญญัติปี 1861 เป็นการเปลี่ยนกระแสของการรวมศูนย์ ได้วางไว้ว่าควรจัดตั้งสภานิติบัญญัติที่คล้ายกับของศูนย์แห่งแรกในบอมเบย์มัทราสและเบงกอลและในจังหวัดอื่น
สภานิติบัญญัติของจังหวัดยังเป็นเพียงองค์กรที่ปรึกษาซึ่งประกอบด้วยเจ้าหน้าที่และชาวอินเดียและชาวอังกฤษที่ไม่ใช่ทางการสี่ถึงแปดคน พวกเขายังขาดอำนาจหรือรัฐสภาที่เป็นประชาธิปไตย
ความชั่วร้ายของการรวมศูนย์ที่รุนแรงนั้นชัดเจนที่สุดในด้านการเงิน รายได้จากทั่วประเทศและจากแหล่งต่าง ๆ ถูกรวบรวมไว้ที่ส่วนกลางแล้วกระจายไปยังรัฐบาลในจังหวัด
รัฐบาลกลางใช้อำนาจควบคุมรายละเอียดค่าใช้จ่ายส่วนภูมิภาคที่เล็กที่สุด แต่ระบบนี้พิสูจน์แล้วว่าค่อนข้างสิ้นเปลืองในทางปฏิบัติ เป็นไปไม่ได้ที่รัฐบาลกลางจะควบคุมดูแลการจัดเก็บรายได้อย่างมีประสิทธิภาพโดยรัฐบาลส่วนภูมิภาคหรือตรวจสอบค่าใช้จ่ายอย่างเพียงพอ
ทั้งสองรัฐบาลทะเลาะกันตลอดเวลาเกี่ยวกับรายละเอียดการบริหารและการใช้จ่ายเพียงไม่กี่นาทีและอีกรัฐบาลหนึ่งไม่มีแรงจูงใจที่จะประหยัด ทางการจึงตัดสินใจกระจายอำนาจการคลังสาธารณะ
ในปีพ. ศ. 2413 Lord Mayo ได้ดำเนินการขั้นตอนแรกในการแยกการเงินส่วนกลางและส่วนภูมิภาค รัฐบาลส่วนภูมิภาคได้รับเงินจำนวนคงที่จากรายได้ส่วนกลางสำหรับการบริหารงานบริการบางอย่างเช่นตำรวจคุกการศึกษาบริการทางการแพทย์และถนนและได้รับการร้องขอให้จัดการตามที่พวกเขาต้องการ
โครงการของลอร์ดมายอขยายใหญ่ขึ้นในปีพ. ศ. 2420 โดยลอร์ดลิตตันซึ่งย้ายไปยังจังหวัดอื่น ๆ เช่นรายรับที่ดินสรรพสามิตการบริหารทั่วไปและกฎหมายและความยุติธรรม
เพื่อให้เป็นไปตามรายจ่ายเพิ่มเติมรัฐบาลส่วนภูมิภาคจะต้องได้รับส่วนแบ่งรายได้ที่รับรู้จากจังหวัดนั้นอย่างแน่นอนจากแหล่งที่มาบางแห่งเช่นแสตมป์ภาษีสรรพสามิตและภาษีเงินได้
ในปีพ. ศ. 2425 ลอร์ดริปอนได้นำการเปลี่ยนแปลงบางอย่าง ระบบการให้เงินช่วยเหลือคงที่แก่จังหวัดสิ้นสุดลงและจังหวัดจะได้รับรายได้ทั้งหมดจากแหล่งรายได้ที่แน่นอนและส่วนแบ่งรายได้คงที่แทน
ดังนั้นแหล่งที่มาของรายได้ทั้งหมดจึงถูกแบ่งออกเป็นสามส่วนดังนี้ -
General,
จังหวัดและ
โดยจะแบ่งระหว่างส่วนกลางกับจังหวัด
การเตรียมการทางการเงินระหว่างศูนย์และจังหวัดจะต้องได้รับการทบทวนทุกห้าปี