Hành chính tỉnh
Để thuận tiện cho hành chính, người Anh đã chia Ấn Độ thành các tỉnh; ba trong số đó -Bengal, Madras, và Bombay đã được gọi là Tổng thống.
Các Tổng thống được điều hành bởi một Thống đốc và ba Hội đồng Hành pháp của ông ta, những người được bổ nhiệm bởi Vương miện.
Chính phủ Tổng thống sở hữu nhiều quyền và quyền hạn hơn các tỉnh khác. Các tỉnh khác được quản lý bởi các Thống đốc Trung ương và các Ủy viên trưởng do Toàn quyền bổ nhiệm.
Đạo luật năm 1861 đánh dấu sự chuyển mình của trào lưu tập trung hóa. Nó quy định rằng các hội đồng lập pháp tương tự như của trung tâm phải được thành lập trước tiên ở Bombay, Madras và Bengal và sau đó ở các tỉnh khác.
Các hội đồng lập pháp cấp tỉnh cũng chỉ là những cơ quan cố vấn bao gồm các quan chức và bốn đến tám người Ấn Độ và người Anh không chính thức. Họ cũng không có quyền hạn hoặc một quốc hội dân chủ.
Tệ nạn của tập trung hóa cực đoan rõ ràng nhất trong lĩnh vực tài chính. Các khoản thu từ khắp nơi trên đất nước và từ các nguồn khác nhau được tập trung tại trung tâm và sau đó được phân phối cho chính quyền các tỉnh.
Chính phủ Trung ương thực hiện quyền kiểm soát độc đoán đối với các chi tiết nhỏ nhất của chi tiêu cấp tỉnh. Nhưng hệ thống này tỏ ra khá lãng phí trong thực tế. Chính phủ Trung ương đã không thể giám sát việc thu ngân sách một cách hiệu quả của chính quyền cấp tỉnh hoặc kiểm tra đầy đủ chi tiêu của chính quyền.
Hai chính phủ liên tục tranh cãi về các chi tiết nhỏ trong quản lý và chi tiêu, và mặt khác, chính quyền cấp tỉnh không có động cơ tiết kiệm. Do đó, các nhà chức trách đã quyết định phân cấp tài chính công.
Năm 1870, Lord Mayo đã thực hiện bước đầu tiên theo hướng tách biệt tài chính trung ương và tỉnh. Chính quyền các tỉnh được cấp những khoản cố định từ nguồn thu trung ương để quản lý một số dịch vụ như Cảnh sát, Nhà tù, Giáo dục, Dịch vụ Y tế và Đường bộ và được yêu cầu quản lý chúng theo ý muốn.
Kế hoạch của Lord Mayo được mở rộng vào năm 1877 bởi Lord Lytton, người đã chuyển giao cho các tỉnh một số thủ lĩnh chi tiêu khác như Doanh thu đất đai, Thuế vụ, Hành chính tổng hợp, Luật pháp và Tư pháp.
Để đáp ứng chi tiêu bổ sung, chính quyền tỉnh phải nhận một phần cố định thu nhập nhận được từ tỉnh đó từ các nguồn nhất định như Tem, Thuế tiêu thụ đặc biệt và Thuế thu nhập.
Năm 1882, Lord Ripon đã thực hiện một số thay đổi. Hệ thống tài trợ cố định cho các tỉnh đã kết thúc và thay vào đó, một tỉnh sẽ nhận toàn bộ thu nhập trong đó từ một số nguồn thu nhất định và một phần thu nhập cố định.
Do đó, tất cả các nguồn doanh thu bây giờ được chia thành ba phần:
General,
Tỉnh và
Những người được phân chia giữa trung tâm và các tỉnh.
Các thỏa thuận tài chính giữa trung tâm và các tỉnh phải được xem xét lại 5 năm một lần.