“विवाहित फाइलिंग संयुक्त रूप से कैसे होती है और आपके पति काम पर एक योजना द्वारा कवर किया जाता है” इरा कटौती कार्य?
मान लीजिए कि (2020 तक) मैं बीच में आता हूं $124,000 and $196,000 एक वर्ष, एक 401 (के) है, मेरा पति काम नहीं करता है, हम दोनों 50 से कम हैं, और हम संयुक्त रूप से फाइल करते हैं। सेवानिवृत्ति के खातों में हमारे योगदान को अधिकतम करने की कोशिश के दौरान, मैं एक विशेष मामले के बारे में उलझन में हूं।
जिन्हें मैं समझता हूं (कृपया मुझे गलत समझें तो सही करें):
- मैं अपने नाम में एक पारंपरिक इरा के लिए कोई योगदान नहीं घटा सकता क्योंकि मेरी आय $ 124,000 से अधिक है।
- मैं अपने नाम में एक रोथ इरा के लिए $ 6,000 तक का योगदान कर सकता हूं क्योंकि मेरी आय $ 196,000 से कम है।
- मैं अपने पति या पत्नी के नाम पर एक रोथ इरा के लिए $ 6,000 तक का योगदान कर सकता हूं क्योंकि मेरी आय $ 196,000 से कम है।
जिसे मैं नहीं समझता:
यदि संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग, आपका पति काम पर एक योजना द्वारा कवर किया गया है, और आपका संशोधित एजीआई $ 196,000 या उससे कम है, तो आप पारंपरिक आईआरए के लिए $ 6,000 की योगदान सीमा तक कटौती कर सकते हैं।
क्या इसका मतलब है कि मैं अपने पति या पत्नी के नाम पर एक पारंपरिक इरा के लिए $ 6,000 तक का योगदान काट सकता हूं? मतलब हमारे लिए सेवानिवृत्ति खातों में सभी योगदानों का योग 401 (के) के लिए $ 19,500
और मेरे पति के नाम पर दो रोथ इरा और एक पारंपरिक आईआरए के लिए $ 6,000 होगा?
$6,000 in the Roth IRA in my name, and $मेरे पति या पत्नी के नाम में पारंपरिक और रोथ इरा के बीच किसी भी तरह से 6,000 का विभाजन हुआ?
अपडेट करें:
दिलीप सरवटे का धन्यवाद, जिन्होंने बताया कि मैं भूल गया हूं कि $ 6,000 की सीमा IRAs पर लागू होती है।
जवाब
मतलब हमारे लिए सेवानिवृत्ति खातों में सभी योगदानों का योग होगा $19,500 for the 401(k) and $मेरे पति के नाम में दो रोथ इरा और एक पारंपरिक इरा के लिए 6,000 प्रत्येक?
50 वर्ष से कम आयु का प्रत्येक व्यक्ति किसी दिए गए वर्ष के लिए IRAs को कम (व्यक्ति की कर वापसी और $ 6K) में दिखाई गई आय में योगदान करने का हकदार है । यदि एक विवाहित जोड़ा एक संयुक्त कर रिटर्न दाखिल कर रहा है और कम से कम उनमें से एक ने उस वर्ष के लिए आय अर्जित की है , तो IRAs में जो योगदान दिया जा सकता है उसका कुल योग संयुक्त रिटर्न और $ 12 पर दिखाए गए कुल अर्जित आय के कम तक सीमित है K, प्रत्येक पति या पत्नी के साथ सबसे अधिक $ 6K तक सीमित है। यही है, अगर दो पति - पत्नी एक साथ कम से कम $ 12K अर्जित आय रखते हैं (और एक संयुक्त कर रिटर्न दाखिल कर रहे हैं), तो प्रत्येक पति योगदान दे सकता है$6K to their respective IRAs. If the total earned income is less than $12K, तो दो जीवनसाथी द्वारा IRAs के लिए योगदान की गई कुल राशि उनकी कुल आय पर छाया हुआ है, और प्रत्येक पति / पत्नी का IRA में योगदान $ 6K तक ही सीमित है। ध्यान दें कि टैक्स-रोक आदि के कारण टेक-होम का वेतन $ 12K से कम हो सकता है और इसलिए$12K sent to the IRAs might be partly from earned income and partly from non-earned income such as interest, dividends, capital gains etc or from savings, but that is OK; all that matters is that there is $अर्जित आय में 12K (जैसे मजदूरी, बिक्री पर कमीशन इत्यादि), न कि टेक-होम पे क्या है। अंतिम नोट के रूप में, 50 से अधिक लोगों को $ 6K से अधिक योगदान करने की अनुमति है, लेकिन वह भी छाया हुआ है, और मैंने चर्चा को अव्यवस्थित करने से बचने के लिए इसे अनदेखा किया है।
कैसे उस $ 6K या उससे कम राशि को Roth बनाम पारंपरिक IRA में विभाजित किया जाता है, जो विभिन्न विशेष नियमों (जैसे Roth IRA योगदान उच्च अर्जक के लिए निषिद्ध है) के लिए अलग-अलग विषय पर निर्भर है। संक्षेप में, ओपी को वह करने की अनुमति नहीं है जो ओपी कहता है कि वह क्या करना चाहता है; अर्थात, उनके नाम पर IRAs के लिए $ 18K और 2020 के लिए उनके जीवनसाथी के नाम का योगदान करें।
हर कोई करने का हकदार है मेकअप लेकिन उच्च अर्जक नहीं कर सकते हैं (कमाया आय के आधार पर) एक पारंपरिक आईआरए के लिए योगदान घटा उनके योगदान; बनाने योगदान है ठीक है, अपने कर रिटर्न में उन्हें घटाने के लिए अनुमति नहीं है। ध्यान दें कि पारंपरिक IRA योगदान की कटौती संयुक्त रिटर्न पर घोषित संयुक्त आय पर निर्भर करती है ; अलग-अलग टैक्स रिटर्न (एमएफएस स्थिति) दाखिल करने वाले जीवनसाथी के लिए नियम अलग-अलग हैं। क्या इस मंच पर कुछ विवाद पैदा करने के लिए गैर-जिम्मेदार योगदान देना बुद्धिमानी है। जब कोई पारंपरिक IRA मालिक IRA से वितरण लेता है , तो कोई भी आयकर उस वितरण के उस हिस्से पर देय नहीं होता है, जो गैर-योगदान योग्य योगदान के लिए देय है, यदि कोई हो। और नहीं, आप पहले केवल अप्राप्य भाग को वापस नहीं ले सकते हैं और बाद के लिए कर योग्य भाग को छोड़ सकते हैं; हर वितरण (IRA को खाली करने वाले अंतिम एक सहित) में असंगत योगदान और कर योग्य आय (पूर्व में घटाए गए योगदान और IRA के अंदर सभी आय शामिल हैं, जिसमें गैर-योगदान योग्य योगदान शामिल हैं) के हिस्से में शामिल हैं। अंत में, जहां तक आईआरएस का संबंध है, आपके पास सिर्फ एक ही आईआरए है, भले ही इसमें कितने अलग-अलग संरक्षक और म्यूचुअल फंड या शेयर और बॉन्ड का निवेश किया गया हो, और इसलिए आपने किसी दूसरे के खाते से पैसे निकाल लिए हों, जो आपने बिना योगदान के किया मदद नहीं करता है।