Administração Provincial
Para conveniência administrativa, os britânicos dividiram a Índia em províncias; três dos quais -Bengal, Madras, e Bombay eram conhecidos como Presidências.
As Presidências eram administradas por um Governador e seus três Conselhos Executivos, que eram nomeados pela Coroa.
Os Governos da Presidência possuíam mais direitos e poderes do que outras províncias. Outras províncias eram administradas por vice-governadores e comissários-chefes nomeados pelo governador-geral.
A lei de 1861 marcou a virada da maré de centralização. Estabeleceu que conselhos legislativos semelhantes ao do centro deveriam ser estabelecidos primeiro em Bombaim, Madras e Bengala e depois em outras províncias.
Os conselhos legislativos provinciais também eram meros órgãos consultivos compostos por funcionários e de quatro a oito índios e ingleses não oficiais. Eles também não tinham poderes ou um parlamento democrático.
O mal da extrema centralização era mais óbvio no campo das finanças. As receitas de todo o país e de diferentes fontes eram recolhidas no centro e depois distribuídas por este aos governos provinciais.
O Governo Central exerceu controle autoritário sobre os menores detalhes das despesas provinciais. Mas este sistema provou ser um desperdício na prática. Não era possível ao Governo Central supervisionar a arrecadação eficiente de receitas por um governo provincial ou controlar adequadamente suas despesas.
Os dois governos discutiam constantemente sobre detalhes minuciosos de administração e gastos e, por outro lado, um governo provincial não tinha motivos para ser econômico. As autoridades decidiram, portanto, descentralizar as finanças públicas.
Em 1870, Lord Mayo deu o primeiro passo no sentido de separar as finanças centrais das provinciais. Os governos provinciais receberam somas fixas das receitas centrais para a administração de certos serviços como Polícia, Prisões, Educação, Serviços Médicos e Estradas e foram solicitados a administrá-los como desejassem.
O esquema de Lord Mayo foi ampliado em 1877 por Lord Lytton, que transferiu para as províncias alguns outros itens de despesas, como Land Revenue, Excise, General Administration e Law and Justice.
Para atender às despesas adicionais, um governo provincial deveria obter uma parcela fixa da receita obtida dessa província de certas fontes como Selos, Impostos Especiais e Imposto de Renda.
Em 1882, Lord Ripon trouxe algumas mudanças. O sistema de dar subsídios fixos às províncias foi encerrado e, em vez disso, uma província deveria obter toda a receita de certas fontes de receita e uma parte fixa da receita.
Assim, todas as fontes de receita foram divididas em três grupos, como -
General,
Provincial, e
Aqueles a serem divididos entre o centro e as províncias.
Os arranjos financeiros entre o centro e as províncias deveriam ser revistos a cada cinco anos.