IRA kesintisi “Evli ve eşinizin ortaklaşa başvurusu işyerinde bir plan kapsamındadır” nasıl çalışır?
Diyelim ki (2020 itibariyle) arasında yapıyorum $124,000 and $Yılda 196.000, 401 (k) var, eşim çalışmıyor, ikimiz de 50 yaşın altındayız ve birlikte dava açıyoruz. Emeklilik hesaplarına katkılarımızı en üst düzeye çıkarmaya çalışırken, belirli bir vaka hakkında kafam karıştı.
Anladığım (yanlışsam lütfen beni düzeltin):
- Gelirim 124.000 $ 'dan fazla olduğu için geleneksel bir IRA'ya herhangi bir katkıyı kendi adıma kesemiyorum.
- Benim adıma bir Roth IRA'ya 6.000 $ 'a kadar katkıda bulunabilirim çünkü gelirim 196.000 $' dan az.
- Gelirim 196.000 $ 'dan az olduğu için eşimin adına bir Roth IRA'ya 6.000 $' a kadar katkıda bulunabilirim.
Anlamadığım:
Evliliğinizin ortaklaşa dosyalanması durumunda, eşiniz işyerinde bir plan kapsamındadır ve değiştirilmiş AGI'niz 196.000 $ veya daha düşükse, 6.000 $ 'lık katkı limitini geleneksel bir IRA'ya düşebilirsiniz.
Bu, eşimin adına geleneksel bir IRA'ya 6.000 $ 'a kadar katkı yapabileceğim anlamına mı geliyor? Yani bizim için emeklilik hesaplarına yapılan tüm katkıların toplamı 401 (k) için 19.500
$ ve eşimin adına iki Roth IRA ve bir geleneksel IRA için 6.000 $ olacaktır?
$6,000 in the Roth IRA in my name, and $6,000 eşimin adına geleneksel ve Roth IRA arasında herhangi bir şekilde bölündü mü?
Güncelleme:
IRA'lar genelinde 6.000 $ sınırının geçerli olduğunu unuttuğumu belirten Dilip Sarwate'e teşekkürler.
Yanıtlar
Emeklilik hesaplarına yapılan tüm katkıların toplamının bizim için anlamı $19,500 for the 401(k) and $Eşimin adına iki Roth IRA ve bir geleneksel IRA için 6.000?
50 yaşın altındaki Her kişi kadar katkıda bulunmaya yetkilidir az bir yıl için IRAS (kişinin vergi iade ve $ 6K gösterilen kazanılan gelirinin). Evli bir çift ortak vergi beyannamesi veriyorsa ve bunlardan en az biri o yıl için gelir elde etmişse, IRA'lara katkıda bulunabileceklerin toplamı , ortak getiride gösterilen toplam kazanılan gelirden daha azıyla ve 12 $ ile sınırlıdır. K, her eş en fazla 6K $ ile sınırlıdır. Yani, iki eşin birlikte en az 12K $ kazanılmış geliri varsa (ve ortak bir vergi beyannamesi veriyorsa ), o zaman her eş katkıda bulunabilir.$6K to their respective IRAs. If the total earned income is less than $12K, daha sonra iki eş tarafından IRA'lara katkıda bulunabilecek toplam tutar , kazandıkları toplam gelirle sınırlandırılır ve her eşin kendi IRA'sına katkısı da 6K $ ile sınırlıdır. Vergi stopajı vb. Nedenlerle eve götürülen ücretin 12.000 $ 'dan az olabileceğini unutmayın .$12K sent to the IRAs might be partly from earned income and partly from non-earned income such as interest, dividends, capital gains etc or from savings, but that is OK; all that matters is that there is $Kazanılan gelirde 12K (örneğin, ücretler, satış komisyonları, vb.), Eve götürme ücreti değil. Son bir not olarak, 50 yaşın üzerindeki kişilerin 6 bin dolardan fazla katkıda bulunmalarına izin verilir, ancak bu da sınırlıdır ve tartışmayı karmaşıklaştırmamak için bunu görmezden geldim.
6.000 $ veya daha düşük olan bu miktarın Roth'a karşı Geleneksel IRA'lara nasıl bölüneceği, çeşitli özel kurallara tabi olan kişiye bağlıdır (örneğin, Roth IRA katkıları yüksek kazançlılara yasaklanmıştır). Kısaca, OP'nin yapmak istediğini söylediği şeyi yapmasına izin verilmez ; yani, 2020 yılı için IRA'lara kendi adına ve eşinin adına toplam 18K $ katkıda bulunacaktır.
Herkes bir Geleneksel IRA'ya katkı yapma hakkına sahiptir (kazanılmış gelire bağlı olarak), ancak yüksek gelirliler katkılarından düşemezler ; yapım Tamam vergisi beyannamesi üzerinde düşülerek, katkıları olan izin verilmez. Geleneksel IRA katkılarının muafiyetinin , ortak getiride beyan edilen müşterek gelire bağlı olduğunu unutmayın ; ayrı vergi beyannamesi (MFS durumu) veren eşler için kurallar farklıdır. Önlenemez katkılarda bulunmanın akıllıca olup olmadığı, bu forumda bazı tartışmalara neden oluyor. Geleneksel bir IRA sahibi IRA'dan bir dağıtım aldığında , varsa, indirilemeyen katkılara atfedilebilen dağıtımın bu kısmında herhangi bir gelir vergisi ödenmez. Ve Hayır, sadece vergiye tabi olmayan kısmı önce çekip, vergiye tabi kısmı sonraya bırakamazsınız; her dağıtım (IRA'yı boşaltan sonuncusu dahil) vergiye tabi olmayan katkıların bir kısmını ve vergilendirilebilir gelirin bir kısmını (daha önce düşülmüş katkılar artı indirilemez katkılara atfedilebilen kazançlar dahil IRA içindeki tüm kazançlar) içerir. Son olarak, IRS söz konusu olduğunda, kaç farklı emanetçi ve yatırım fonu veya hisse senedi ve tahvil yatırıldığına bakılmaksızın tek bir IRA'ya sahipsiniz ve bu nedenle, çekilemez katkılarda bulunduğunuz hesaptan farklı bir hesaptan para çekiyorsunuz. yardımcı olmuyor.