Como os incentivos fiscais para idosos funcionam com a copropriedade de uma casa com um cônjuge mais jovem?
Muitos condados do Texas têm várias reduções de impostos prediais para idosos , como tetos de impostos escolares e congelamento de impostos prediais quando você completa 65 anos. Outro exemplo .
Minha esposa e eu temos uma casa juntos, e ela é 11 anos mais velha do que eu, então ela se qualificaria antes de mim. Como geralmente funciona quando apenas um dos proprietários tem mais de 65 anos. Ambos recebem o benefício? Caso contrário, parece que seria inteligente transferir a propriedade da propriedade para o cônjuge mais velho. No nosso caso, a hipoteca está paga há muito tempo, então presumo que não seja difícil de fazer.
Respostas
Este trecho do site do Texas Comptroller indica que um cônjuge sobrevivente com menos de 65 anos pode obter o benefício mesmo após a morte do cônjuge com mais de 65 anos, o que não faria sentido, a menos que ambos os proprietários pudessem obter a isenção assim que um dos cônjuges completasse 65 anos:
Para se qualificar para a isenção da opção local de 65 anos ou mais, o proprietário deve ter 65 anos ou mais e morar na casa. Se o proprietário com 65 anos ou mais falecer, o cônjuge sobrevivente pode continuar a receber a isenção de opção local se o cônjuge sobrevivente tiver 55 anos ou mais no momento da morte, morar e for o proprietário da casa e solicitar a isenção.
Esse é o comportamento que eu esperaria com base em como uma isenção semelhante funciona em meu estado natal (Colorado).
Não estou vendo nenhum detalhe para co-proprietários não cônjuges.
Eu pensaria que, como o Texas é um estado de propriedade comunitária, mesmo que o nome de sua esposa fosse o único na escritura, você ainda seria considerado o proprietário da casa (supondo que ela foi adquirida durante o casamento).
Mandei um e-mail para a Controladoria por curiosidade e ouvi de volta:
Você está correto, desde que um dos cônjuges tenha 65 anos de idade ou mais, a propriedade se qualificará para a isenção, desde que também atenda às qualificações de um bem de residência.
Se a propriedade pertencer a dois não cônjuges, a pessoa com 65 anos ou mais se qualificaria para 50% do valor da isenção.