Como os incentivos fiscais para idosos funcionam com a copropriedade de uma casa com um cônjuge mais jovem?

Aug 16 2020

Muitos condados do Texas têm várias reduções de impostos prediais para idosos , como tetos de impostos escolares e congelamento de impostos prediais quando você completa 65 anos. Outro exemplo .

Minha esposa e eu temos uma casa juntos, e ela é 11 anos mais velha do que eu, então ela se qualificaria antes de mim. Como geralmente funciona quando apenas um dos proprietários tem mais de 65 anos. Ambos recebem o benefício? Caso contrário, parece que seria inteligente transferir a propriedade da propriedade para o cônjuge mais velho. No nosso caso, a hipoteca está paga há muito tempo, então presumo que não seja difícil de fazer.

Respostas

4 HartCO Aug 16 2020 at 11:16

Este trecho do site do Texas Comptroller indica que um cônjuge sobrevivente com menos de 65 anos pode obter o benefício mesmo após a morte do cônjuge com mais de 65 anos, o que não faria sentido, a menos que ambos os proprietários pudessem obter a isenção assim que um dos cônjuges completasse 65 anos:

Para se qualificar para a isenção da opção local de 65 anos ou mais, o proprietário deve ter 65 anos ou mais e morar na casa. Se o proprietário com 65 anos ou mais falecer, o cônjuge sobrevivente pode continuar a receber a isenção de opção local se o cônjuge sobrevivente tiver 55 anos ou mais no momento da morte, morar e for o proprietário da casa e solicitar a isenção.

Esse é o comportamento que eu esperaria com base em como uma isenção semelhante funciona em meu estado natal (Colorado).

Não estou vendo nenhum detalhe para co-proprietários não cônjuges.

Eu pensaria que, como o Texas é um estado de propriedade comunitária, mesmo que o nome de sua esposa fosse o único na escritura, você ainda seria considerado o proprietário da casa (supondo que ela foi adquirida durante o casamento).

Mandei um e-mail para a Controladoria por curiosidade e ouvi de volta:

Você está correto, desde que um dos cônjuges tenha 65 anos de idade ou mais, a propriedade se qualificará para a isenção, desde que também atenda às qualificações de um bem de residência.

Se a propriedade pertencer a dois não cônjuges, a pessoa com 65 anos ou mais se qualificaria para 50% do valor da isenção.