Einmalige geschätzte Steuerzahlung für Windfall
Ich habe kürzlich eine Investition verkauft, die einen Kapitalgewinn generiert hat, der einen erheblichen Teil meines Einkommens für 2020 ausmacht. Mein Makler hat keine Steuern einbehalten (ich denke, das ist normal), aber ich zahle jetzt meine Bundeseinkommensteuer für 2020 erheblich unter (ignoriere die staatliche und lokale Steuer, irgendwie hat mein Arbeitgeber diese einbehalten). Ich habe noch nie eine geschätzte Steuerzahlung geleistet oder einen 1040-ES ausgefüllt.
Kann ich hier nur eine einmalige Zahlung leisten: https://www.irs.gov/payments/direct-pay? Muss ich unbedingt einen 1040-ES ausfüllen oder kann ich die Steuer gut erraten (habe ich einige Excel-Berechnungen durchgeführt und eine Vorstellung davon, wie die Zahl lauten sollte)?
Bearbeiten: Wie würde ich diese einmalige Zahlung melden, wenn ich meine Steuern für 2020 einreiche?
Antworten
Wenn Ihre gesamte Steuereinbehaltung (von Ihren Gehaltsschecks; ohne geschätzte Steuern) 90% Ihrer Steuerschuld für dieses Jahr oder 100% (110% für Hochverdiener) Ihrer Steuerschuld für das letzte Jahr erreicht, müssen Sie nicht zahlen geschätzte Steuern und Sie werden keine Unterzahlungsstrafe haben. (Dies gilt für die Bundessteuer; die Regeln für staatliche Unterzahlungsstrafen können unterschiedlich sein.) Wenn die diesjährige Steuer erheblich höher ist als im Vorjahr, kann es sein, dass die 100% / 110% des letztjährigen Steuerniveaus unter 90% von liegen diesjährige Steuer. Überprüfen Sie daher zunächst, ob Ihre Quellensteuer dieses Niveau erreicht (oder ob es möglich wäre, Ihre Quellensteuer in den in diesem Jahr verbleibenden Gehaltsschecks zu erhöhen, um diese Höhe bis zum Jahresende zu erreichen). In diesem Fall müssen Sie sich keine Gedanken über die geschätzten Steuern machen.
Wenn Ihre Quellensteuer dieses Niveau nicht erreicht, müssen Sie geschätzte Steuern zahlen, um dieses Niveau zu erreichen, um die Strafe zu vermeiden. Die Strafe wird auf Formular 2210 berechnet ; Sie haben genug bezahlt, wenn die berechnete Strafe 0 beträgt. Es gibt zwei Möglichkeiten, die geschätzten Steuern zu berechnen, die Sie pro Quartal zahlen müssen: 1) Sie müssen 1/4 der geschätzten Steuern zahlen, die Sie für das ganze Jahr pro Quartal zahlen müssen oder 2) die annualisierte Einkommensratenmethode, die den Betrag der geschätzten Steuern berechnet, die Sie jedes Quartal benötigen, basierend auf Ihrem tatsächlichen Einkommen, das bis zu diesem Quartal erzielt wurde. Die Methode des annualisierten Einkommens ist genau für Situationen wie Ihre geeignet, in denen Sie in späteren Quartalen plötzlich mehr Einkommen erhalten haben. Sie werden also nicht dafür bestraft, dass Sie in früheren Quartalen keine geschätzten Steuern gezahlt haben, wenn Sie nicht damit gerechnet haben, diese auf der Grundlage Ihres Steuersatzes zahlen zu müssen Einkommen dann.
Unter der Annahme, dass Ihre Quellensteuer für das Einkommen, das Sie in den ersten drei Quartalen erhalten haben, auf einem angemessenen Niveau lag, sollten Sie für die ersten drei Quartale nach der Methode des annualisierten Einkommens keine Strafe erhalten. Sie müssen also nur die geschätzten Steuern für das 4. Quartal (fällig am 15. Januar) zahlen, damit Ihre Quellensteuer und die geschätzten Steuern zusammen 90% der diesjährigen Steuer oder 100% / 110% der letztjährigen Steuer erreichen, je nachdem, welcher Wert niedriger ist. Ja, Sie können geschätzte Steuern über den von Ihnen genannten Link zahlen, anstatt das Formular 1040-ES zu versenden.
Kann ich nur eine einmalige Zahlung leisten?
Ja.
Muss ich unbedingt einen 1040-ES ausfüllen oder kann ich die Steuer gut erraten?
Diesen Teil kenne ich nicht.
Wie würde ich vorgehen, um diese einmalige Zahlung zu melden, wenn ich meine Steuern für 2020 einreiche?
https://www.irs.gov/faqs/estimated-tax/individuals
" Wie melde ich die geschätzten Zahlungen, die ich im Laufe des Jahres geleistet habe, wenn ich meine Steuern zum Jahresende einreiche? "
" Antwort: Melden Sie alle Ihre geschätzten Steuerzahlungen in Anhang 3 (Formular 1040 oder 1040-SR) als PDF. Fügen Sie auch alle Überzahlungen hinzu, die Sie aus Ihrer Steuererklärung des Vorjahres als Gutschrift ausgewählt haben. "
AFAIK, Maklerfirmen behalten ausländische Steuern nur ein, wenn Sie ein Wertpapier verkaufen.
Ja, Sie können eine einmalige Zahlung leisten. Sie machen eine fundierte Vermutung über die Steuer, die Sie schulden werden. Wenn Sie Schneckenpost verwenden, füllen Sie den Zahlungsbeleg für das 4. Quartal auf Seite 9 des 1040-ES-Formulars aus und senden Sie ihn an die in der Anleitung angegebene Adresse für Ihr Gebietsschema. Ich mache das jeden Dezember und hatte nie ein Problem mit dem IRS.
Wie melde ich diese einmalige Zahlung? In Anhang 3 der 1040 Formulare finden Sie eine Zeile für geschätzte Zahlungen.
Die Antwort ist nichts weiter als "Ja". Klicken Sie einfach auf diesen Link und leisten Sie eine Zahlung. Erraten Sie nach besten Kräften, was es sein sollte. Mach nichts anderes - so einfach ist das.