Wie funktioniert der IRA-Abzug „Gemeinsam verheiratet und Ihr Ehepartner ist durch einen Arbeitsplan abgedeckt“?
Nehmen wir an, dass ich (ab 2020) dazwischen mache $124,000 and $196.000 pro Jahr, haben eine 401 (k), mein Ehepartner arbeitet nicht, wir sind beide jünger als 50 und wir reichen gemeinsam ein. Bei dem Versuch, unsere Beiträge zu den Rentenkonten zu maximieren, bin ich über einen bestimmten Fall verwirrt.
Diejenigen, die ich verstehe (bitte korrigieren Sie mich, wenn ich falsch liege):
- Ich kann in meinem Namen keinen Beitrag zu einer traditionellen IRA abziehen, da mein Einkommen mehr als 124.000 USD beträgt.
- Ich kann in meinem Namen bis zu 6.000 USD zu einer Roth IRA beitragen, da mein Einkommen weniger als 196.000 USD beträgt.
- Ich kann im Namen meines Ehepartners bis zu 6.000 USD zu einer Roth IRA beitragen, da mein Einkommen weniger als 196.000 USD beträgt.
Den verstehe ich nicht:
Wenn die Ehe gemeinsam angemeldet wird, Ihr Ehepartner bei der Arbeit durch einen Plan abgedeckt ist und Ihr modifizierter AGI 196.000 USD oder weniger beträgt, können Sie bis zu einer Beitragsgrenze von 6.000 USD für eine traditionelle IRA abziehen.
Bedeutet dies, dass ich im Namen meines Ehepartners einen Beitrag von bis zu 6.000 USD zu einer traditionellen IRA abziehen kann? Bedeutet dies, dass die Summe aller Beiträge zu Altersversorgungskonten für uns 19.500 USD für die 401 (k) und
6.000 USD für zwei Roth IRAs und eine traditionelle IRA im Namen meines Ehepartners beträgt?
$6,000 in the Roth IRA in my name, and $6.000 auf irgendeine Weise zwischen den traditionellen und Roth IRAs im Namen meines Ehepartners aufgeteilt?
Aktualisieren:
Vielen Dank an Dilip Sarwate, der darauf hingewiesen hat, dass ich vergessen habe, dass das Limit von 6.000 USD für alle IRAs gilt.
Antworten
Das heißt, die Summe aller Beiträge zu Alterskonten wäre für uns $19,500 for the 401(k) and $Jeweils 6.000 für zwei Roth IRAs und eine traditionelle IRA im Namen meines Ehepartners?
Jede Person unter 50 Jahren ist berechtigt, für ein bestimmtes Jahr bis zu dem geringeren Betrag (in der Steuererklärung der Person angegebenes Einkommen und 6.000 USD) einen Beitrag zu den IRAs zu leisten. Wenn ein Ehepaar ist eine gemeinsame Steuererklärung und mindestens einer von ihnen verdient für dieses Jahr Einkommen, die Summe dessen , was zu IRAs beigetragen werden soll , auf dem kleineren der gesamten Erwerbseinkommen auf dem gemeinsamen Rück und $ 12 gezeigt begrenzt K, wobei jeder Ehepartner auf höchstens 6.000 USD begrenzt ist. Das heißt, wenn die beiden Ehepartner zusammen ein Einkommen von mindestens 12.000 USD haben (und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen), kann jeder Ehepartner einen Beitrag leisten$6K to their respective IRAs. If the total earned income is less than $12.000, dann wird der Gesamtbetrag, den die beiden Ehepartner zu IRAs beitragen, auf ihr Gesamteinkommen begrenzt, und der Beitrag jedes Ehepartners zu seiner IRA ist ebenfalls auf 6.000 USD begrenzt. Beachten Sie, dass die Bezahlung zum Mitnehmen aufgrund von Steuereinbehalten usw. unter 12.000 US-Dollar liegen kann$12K sent to the IRAs might be partly from earned income and partly from non-earned income such as interest, dividends, capital gains etc or from savings, but that is OK; all that matters is that there is $12.000 verdientes Einkommen (z. B. Löhne, Verkaufsprovisionen usw.), nicht die Bezahlung zum Mitnehmen. Abschließend sei angemerkt, dass Personen über 50 mehr als 6.000 US-Dollar beitragen dürfen, aber auch das ist begrenzt, und ich habe dies ignoriert, um die Diskussion nicht zu überladen.
Wie dieser Betrag von 6.000 USD oder weniger in Roth im Vergleich zu traditionellen IRAs aufgeteilt wird, hängt vom Einzelnen ab und unterliegt verschiedenen Sonderregeln (z. B. sind Roth IRA-Beiträge für Hochverdiener verboten). Kurz gesagt, das OP darf nicht tun, was das OP sagt, dass er tun möchte. Spenden Sie in seinem Namen und im Namen seines Ehepartners für 2020 insgesamt 18.000 US-Dollar an IRAs.
Jeder hat das Recht , Beiträge zu einer traditionellen IRA zu leisten (sofern er ein Einkommen erzielt hat), aber Hochverdiener können ihre Beiträge nicht abziehen . Beiträge zu leisten ist in Ordnung, ein Abzug von ihnen in Ihrer Steuererklärung ist nicht zulässig. Beachten Sie, dass die Abzugsfähigkeit traditioneller IRA-Beiträge vom gemeinsamen Einkommen abhängt, das in der gemeinsamen Rendite angegeben ist. Für Ehepartner, die separate Steuererklärungen einreichen (MFS-Status), gelten andere Regeln. Ob es sinnvoll ist, nicht abzugsfähige Beiträge zu leisten, ist in diesem Forum umstritten. Wenn ein traditioneller IRA-Eigentümer eine Ausschüttung von der IRA entgegennimmt, wird auf den Teil der Ausschüttung, der gegebenenfalls auf die nicht abzugsfähigen Beiträge entfällt, keine Einkommensteuer fällig. Und nein, Sie können nicht zuerst nur den nicht steuerpflichtigen Teil abheben und den steuerpflichtigen Teil für später belassen. Jede Ausschüttung (einschließlich der allerletzten Ausschüttung, die die IRA entleert) besteht aus einem Teil der nicht steuerpflichtigen Beiträge und einem Teil des steuerpflichtigen Einkommens (zuvor abgezogene Beiträge zuzüglich aller Einkünfte innerhalb der IRA, einschließlich der Einkünfte, die auf die nicht abzugsfähigen Beiträge entfallen). Was die IRS betrifft, haben Sie nur eine IRA, unabhängig davon, in wie viele verschiedene Depotbanken und Investmentfonds oder Aktien und Anleihen sie investiert ist, und nehmen so Geld von einem anderen Konto ab als dem, zu dem Sie nicht abzugsfähige Beiträge geleistet haben hilft nicht.