Keuntungan Modal Jangka Panjang Pertanyaan Pajak

Question

Saya memahami bahwa untuk dikenakan pajak keuntungan modal jangka panjang, Anda harus menahan saham Anda selama lebih dari satu tahun sebelum menjualnya dengan keuntungan. Pertanyaan saya adalah, apakah jangka waktu 1+ tahun dihitung dari hari Anda pertama kali membeli saham perusahaan atau apakah waktu tersebut dimulai setiap kali Anda membeli saham bahkan jika itu dari perusahaan yang sama?

Jadi jika saya membeli 1 saham apel pada 1 Januari 2019 dan kemudian membeli 1 saham apel lagi pada 1 Juni 2019 dan kemudian saya menjual kedua saham tersebut pada 1 Mei 2020 dengan untung. Apakah saya akan membayar pajak capital gain jangka pendek atau panjang?

Terima kasih.

Answer 1

Hari di mana Anda membeli saham mulai dihitung dalam jangka panjang. Dalam contoh Anda, pembelian pertama lebih dari satu tahun dan menerima status LTCG dan pembelian kedua kurang dari satu tahun dan menerima status STCG.

Saat Anda memutuskan untuk menjual sebagian dari posisi Anda, ada beberapa pilihan.

1. FIFO adalah singkatan dari first in, first out (Anda menjual saham yang dibeli terlebih dahulu). Ini adalah posisi default untuk IRS. IOW, ketika Anda menjual beberapa saham, kecuali Anda menentukan lain, Internal Revenue Service mengasumsikan bahwa aset yang Anda jual pertama kali juga merupakan aset yang Anda beli terlebih dahulu.

2. LIFO adalah singkatan dari last in, first out (Anda menjual saham yang Anda beli baru-baru ini)

3. Dengan metode Biaya Rata-rata, Anda menjumlahkan nilai total semua saham Anda dan membaginya dengan jumlah saham yang Anda miliki. Ini menghasilkan dasar biaya yang sama untuk semua saham dan ketika Anda menjual saham, IRS mengasumsikan bahwa Anda menjual saham yang paling lama Anda pegang. AFAIC, metode ini yang paling rumit dan paling rawan kesalahan pengguna. Saya yakin ini hanya berlaku untuk reksa dana dan DRIP tertentu.

4. Anda dapat menunjuk ke broker Anda saham mana yang akan dijual.

Berikut kutipan dari artikel Zacks yang membahasnya.

Ini peringatan dari artikel Zack lainnya :

"Peringatan: Jika Anda berencana menggunakan metode apa pun selain FIFO, termasuk LIFO, Anda harus secara khusus mengarahkan broker Anda tentang saham mana yang akan dijual sehingga pajak Anda berakhir seperti yang Anda inginkan. Menurut Internal Revenue Service Publication 550, bebannya adalah pada Anda untuk membuktikan bahwa Anda memberi tahu pialang tentang saham mana yang ingin Anda jual dan bahwa pialang Anda mengikuti permintaan Anda. Jika Anda tidak dapat membuktikannya, Anda diperlakukan sebagai yang telah menjual saham tertua Anda terlebih dahulu. "

Answer 2

Ada kalender terpisah untuk setiap pembelian. Jadi, ketika Anda menjual pada 01-Mei-2020, Anda akan membayar pajak Keuntungan Modal Jangka Panjang untuk yang Anda pegang lebih dari satu tahun, dan pajak Keuntungan Modal Jangka Pendek untuk yang Anda pegang kurang dari setahun.