Come funzionano le agevolazioni fiscali sulla proprietà per gli anziani con la comproprietà di una casa con un coniuge più giovane?
Molte contee del Texas hanno varie riduzioni dell'imposta sulla proprietà per gli anziani come i massimali delle tasse scolastiche e il congelamento delle tasse sulla proprietà quando si compiono 65 anni. Un altro esempio .
Mia moglie ed io possediamo una casa insieme, e lei ha 11 anni più di me, quindi si qualificherebbe prima di me. Come funziona generalmente quando solo uno dei proprietari ha più di 65 anni. Entrambi ottengono il vantaggio? In caso contrario, sembra che sarebbe intelligente trasferire la proprietà della proprietà al coniuge più anziano. Nel nostro caso il mutuo è stato estinto da tempo, quindi presumo che non sarebbe difficile da fare.
Risposte
Questo bit dal sito Texas Comptroller indica che un coniuge sopravvissuto sotto i 65 anni può ottenere il beneficio anche dopo la morte del coniuge over 65, il che non avrebbe senso a meno che entrambi i proprietari non fossero in grado di ottenere l'esenzione non appena uno dei coniugi compie 65 anni:
Per beneficiare dell'esenzione dall'opzione locale di età pari o superiore a 65 anni, il proprietario deve avere almeno 65 anni e vivere nella casa. Se il proprietario della casa di età pari o superiore a 65 anni muore, il coniuge superstite può continuare a ricevere l'esenzione dall'opzione locale se il coniuge superstite ha almeno 55 anni al momento della morte e vive e possiede la casa e richiede l'esenzione.
Questo è il comportamento che mi aspetterei in base a come funziona un'esenzione simile nel mio stato d'origine (Colorado).
Non vedo alcuna specifica per i comproprietari non coniugi.
Penserei, dal momento che il Texas è uno stato di proprietà della comunità, anche se il nome di tua moglie fosse l'unico sull'atto saresti comunque considerato un proprietario della casa (supponendo che sia stato acquisito durante il matrimonio).
Ho inviato un'e-mail all'ufficio del controllore per curiosità e ho ricevuto risposta:
Hai ragione, fintanto che uno dei coniugi ha 65 anni o più, la proprietà si qualificherebbe per l'esenzione purché soddisfi anche i requisiti di una fattoria di residenza.
Se la proprietà è di proprietà di due non coniugi, la persona di età pari o superiore a 65 anni si qualificherebbe per il 50% dell'importo dell'esenzione.