2020 년이 다가옴에 따라 12 월에 할 수있는 몇 가지 방법으로 4 월에 세금 청구서를 낮출 수 있습니다. 연말 세금 팁에 대해 우리는 Northern Trust Wealth Management의 부사장 겸 자산 고문이자 American Institute of CPA 의 Financial Literacy Commission 의 회원 인 Robert Westley와 대화했습니다 .
1. 고용주 401 (k) 일치 극대화
운이 좋으면 401 (k) 매칭 을 제공하는 회사에서 일할 수 있다면 최대한 활용하십시오! 401 (k) 매칭을 통해 고용주는 401 (k) 기여금의 특정 비율까지 매칭 할 것을 약속합니다. 전형적인 방법은 고용주가 귀하의 기부금의 50 %를 세전 소득의 6 %까지 맞추는 것입니다. 401 (k) 기부금은 세전이므로 더 많이 입력할수록 과세 소득이 줄어 듭니다.
1 년에 $ 50,000를 버는다고 가정 해 보겠습니다. $ 50,000의 6 %는 $ 3,000입니다. 따라서 401 (k)에 $ 3,000 전체를 기부하면 고용주는 $ 1,500을 추가로 차감합니다.
Westley는 "그것들은 공짜 달러로 간주됩니다."라고 말합니다. "당신은 당신의 회사가 제공 할 최대한의 일치를 얻기 위해 충분히 기여하고 싶습니다."
6 % 한도 미만으로 기부하는 경우에도 고용주는 여전히 401 (k) 기부금의 50 %와 일치하지만 일치를 최대화하지 못하면 문자 그대로 돈이 테이블에 남게됩니다. 12 월 31 일까지 6 % (또는 회사가 전적으로 일치하는 금액)를 기부 할 수없는 경우 지금 기부를 늘리세요.
고소득층을위한 참고 사항 : IRS는 매년 401 (k)에 기여할 수있는 세전 소득의 한도를 설정 하지만, 개인 401 (k) 기여금과 총 기여금에 대한 두 가지 제한이 있습니다 . 고용주 일치를 포함합니다. 2020 년 한도는 개인의 경우 $ 19,500 (50 세 이상인 경우 $ 26,000) 및 직원 매칭시 총 $ 57,000 (50 세 이상인 경우 $ 63,500)입니다.
2. 자영업자? 지금 비즈니스 비용 지불
많은 근로자가 독립 계약자, 컨설턴트 및 창작자로 자영업을하거나 밤과 주말에 파트 타임으로 일을합니다. 자영업자로서 과세 소득을 낮추는 가장 좋은 방법 중 하나는 모든 사업 관련 비용을 공제하는 것입니다.
예를 들어 독립 그래픽 아티스트 인 경우 미술 용품 및 디자인 소프트웨어 비용을 공제 할 수 있습니다. Uber 드라이버는 무료 생수와 브레스 민트의 비용을 공제 할 수 있습니다. IRS가 노크하는 경우 영수증을 보관하십시오.
그러나 Westley는 또 다른 중요한 팁을 언급합니다. 대부분의 자영업 납세자들은 "현금 회계"방법을 사용하여 수입과 지출을 추적합니다. 이 방법에서는 비용을 지불 할 때 공식적으로 비용이 발생합니다. 이는 청구시 비용을 등록하는 "발생 회계"와 다릅니다.
이것은 자영업자에게 무엇을 의미합니까? 다른 사람과 작업을 계약하거나 소모품 또는 지원 서비스와 같은 큰 비용을 주기적으로 청구하는 경우 12 월 31 일 전에 지불하지 않는 한 2020 년 세금에서 해당 비용을 공제 할 수 없습니다.
Westley는 "때때로 연말에 인보이스를 받게되며 내년에 지불하고 싶을 수도 있습니다."라고 말합니다. "연말에받는 인보이스의 경우 [새해]까지 기다리지 않고 연말이 끝나기 전에 가능한 한 빨리 지불하는 것이 좋습니다."
3. 자선을 느끼십니까? 기부를 위해 무언가를 되 찾으십시오
2018 년 표준 공제액이 거의 두 배가 되었을 때 (2020 년에는 개인의 경우 $ 12,400, 공동 제출하는 부부의 경우 $ 24,800) 자선 기부의 일부 세금 인센티브가 사라졌습니다. 자선 단체에 대한 기부는 항목 별 공제로 간주되므로 납세자는 자선 기부로 세금 혜택을 받기 전에 $ 12,400 또는 $ 24,800을 초과하는 항목 별 공제를 받아야합니다. 그리고 대부분의 미국인에게 그것은 교차하기위한 높은 문턱입니다.
하지만 그렇다고 자선 단체에 기부하는 것을 중단하거나 관대함을 위해 세금 감면을받는 것을 잊어야한다는 의미는 아닙니다. Westley는 세금 절감을 극대화하기 위해 미리 계획 할 수있는 두 가지 방법을 언급합니다.
첫 번째이자 가장 인기있는 방법은 자선 기부를 묶는 것입니다. 일반적으로 1 년에 5,000 달러를 기부한다고 가정 해 보겠습니다. 이는 매우 관대하지만 항목 별 공제에 대한 개인 기준 $ 12,400보다 훨씬 낮습니다. 향후 3 년 동안 연간 $ 5,000를 기부하는 대신 그 돈을 모아서 3 년마다 15,000 달러의 큰 기부를하는 것은 어떨까요? 그렇게하면 3 년마다 세금 혜택을 전혀받지 않는 것이 아니라 최소한 몇 가지 혜택을받을 수 있습니다.
따라서 연말 기부를 계획하고 있다면 그 돈을 치우고 내년에 기부금을 묶는 것을 고려하십시오.
두 번째 방법은 다른 시나리오를위한 것입니다. 재정적으로 정말 멋진 한 해를 보냈거나 좋은 돈을 물려 받았다고 가정 해 보겠습니다. 평상시보다 더 많은 금액을 자선 단체에 기부하고 싶지만 지원할 최고의 자선 단체를 찾는 데 시간이 필요합니다. 그것이 기부자 조언 기금이 들어오는 곳입니다.
기부자 조언 기금은 자선 기부를위한 투자 계정과 같습니다. 언젠가 자선 단체에 기부하려는 기금에 돈이나 기타 자산을 투자합니다. 그런 다음 돈을 꺼내서 실제 기부를 할 준비가 될 때까지 돈이 커집니다.
기부자 조언 기금의 세금 혜택은 위에서 설명한 상황과 정확히 관련이 있습니다. 언젠가 자선 단체에 기부하고 싶은 상당한 돈이 있지만 아직 분할 할 준비가되지 않았습니다. 기부자 조언 기금에 그 돈을 투자하면 몇 년이 지나서야 자선 단체에 분배되지 않더라도 전액이 즉시 세금 공제 대상으로 간주됩니다.
따라서 운이 좋으면 $ 25,000에 앉을 수있는 경우 즉시 기부자 조언 기금에 넣어 항목 별 공제 기준 액을 초과하고 나중에 자선 단체를 선택하는 것에 대해 걱정할 수 있습니다.
4. 교육의 선물을주십시오
이것은 모든 조부모와 숙모와 삼촌을위한 것입니다. 이번 연말에 정말 멋진 선물을하고 싶다면 시끄러운 장난감과 바비 인형 이상을 생각 해보세요. 국가가 운영하는 529 계획 을 통해 해당 어린이 교육에 투자를 시작하십시오 .
대부분의 주 529 플랜은 세금 공제 가능합니다. 즉, 과세 소득에서 특정 한도까지 529 분담금 을 공제 할 수 있습니다 . 공제는 연방세가 아닌 주 소득세를 계산하는 데 사용됩니다. 예를 들어, 펜실베이니아에서는 개인이 529 번 기부 할 때 최대 $ 15,000, 공동으로 제출하는 경우 $ 30,000까지 공제 할 수 있습니다.
세금 혜택을 극대화하려면 해당 연도에 대한 연간 한도를 초과하지 않고 529 기부금을 수년에 걸쳐 분배하는 것이 좋습니다. 연말이 다가 오면 한도에 도달하기 위해 기부금을 늘리거나 다음 과세 연도를 위해 나머지를 절약 할 수 있습니다.
이제 멋지다
일을하거나 학교에 다니는 동안 겨울 방학 동안 자녀를 데이 캠프에 넣는 경우 해당 비용은 보육 비용 으로 간주됩니다 .
최초 게시일 : 2019 년 12 월 16 일
