Was Sie wissen müssen, bevor Sie Ihre Steuergutschrift für Kinder in dieser Anmeldesaison beantragen

Die Steuergutschrift für Kinder – eine Leistung, die Steuerzahlern helfen soll, ihre Familien zu unterstützen – wurde für das Steuerjahr 2021 durch den American Rescue Plan Act erheblich erweitert. Das Guthaben stieg von maximal 2.000 US-Dollar pro anspruchsberechtigtem Angehörigen auf maximal 3.600 US-Dollar im Jahr 2021. Und zum ersten Mal erhielten viele Steuerzahler von Juli bis Dezember letzten Jahres die Hälfte des Guthabens als monatliche Vorauszahlungen. Die Kehrseite all dieser Vorteile? Wie sich dies auf Ihre Steuern auswirken könnte, wenn Sie sie dieses Jahr einreichen.

Die monatliche Zahlung des Kinderabsetzbetrags ist abgelaufen, sodass die Eltern nun die zweite Hälfte des Absetzbetrags über die Steuererklärung geltend machen müssen. Leider wird dieser Prozess voraussichtlich für viele verwirrend sein, die ihn am dringendsten benötigen und diese monatlichen Verteilungen möglicherweise nicht erhalten haben.

Während die monatlichen Vorauszahlungen an viele Steuerzahler gesendet wurden, die sich aufgrund ihrer früheren Steuererklärungen qualifizierten, bedeutet die historische Ausweitung der Steuergutschrift für Kinder , dass Menschen, die sehr wenig oder nichts verdienen – und daher normalerweise keine Steuern einreichen – immer noch sind für den Kredit in Frage kommen, vorausgesetzt, sie wissen, wie sie ihn beanspruchen können.

Hier ist eine Übersicht darüber, wie die Steuerermäßigung für Kinder in diesem Jahr gemäß dem Factsheet der Steuerermäßigung für Kinder des IRS funktioniertvor der Steuererklärungssaison. Es lohnt sich, dies vor der Einreichung zu überprüfen – der IRS muss die Einreichungsfrist noch über den 18. April 2022 hinaus verlängern, und das Finanzministerium rechnet mit einer „frustrierenden Saison“ für Antragsteller .

Zuvor erhielten Familien mit niedrigem Einkommen oft nicht den gleichen Betrag (oder sogar überhaupt keinen) des Kinderfreibetrags. Laut dem Weißen Haus :

Dies sind die wichtigsten Erkenntnisse aus den Änderungen des Kinderabsetzbetrags im Jahr 2021:

Unabhängig davon, ob Sie die ersten monatlichen Zahlungen erhalten haben oder nicht, müssen Familien mit Kindern den verbleibenden fälligen Betrag in ihrer Steuererklärung für 2021 geltend machen. Die 19. News veranschaulicht dies folgendermaßen: Angenommen, Sie haben alle sechs Monatszahlungen erhalten, könnten Sie immer noch 1.800 US-Dollar beanspruchen, wenn Sie ein kleines Kind haben, oder 3.300 US-Dollar, wenn Sie ein kleines Kind und ein älteres Kind haben.

Nahezu jedes Kind unter 18 Jahren vor dem 1. Januar 2022 hat Anspruch auf den Kinderabsetzbetrag. Es gelten einige Einkommensbeschränkungen: Beispielsweise qualifizieren sich nur Paare mit einem Einkommen von weniger als 150.000 USD und Alleinerziehende mit einem Einkommen von weniger als 112.500 USD für die vollen Beträge von 2021.

Die Person, die den Kinderabsetzbetrag in Anspruch nimmt, muss ein qualifizierter Steuerpflichtiger sein, und das unterhaltsberechtigte Kind muss die steuerrechtlichen Anforderungen erfüllen. Eltern oder Betreuer können ein Kind beanspruchen, solange:

Stiefkinder, Pflegekinder, Halbgeschwister und Nachkommen, einschließlich Enkelkinder und Nichten oder Neffen, können sich ebenfalls qualifizieren, wenn der Steuerpflichtige ihr Hauptpfleger ist.

Darüber hinaus muss der Steuerzahler vor dem Fälligkeitsdatum der Steuererklärung des Steuerzahlers eine Sozialversicherungsnummer oder eine Steueridentifikationsnummer ( Individual Taxpayer Identification Number ) und der Unterhaltsberechtigte eine Sozialversicherungsnummer haben.

Stellen Sie sicher, dass Sie alle Kästchen als qualifizierter Steuerzahler ankreuzen. Betrügerische Ansprüche auf Steuergutschriften für Kinder machen Sie 10 Jahre lang nicht berechtigt, solche Gutschriften zu beanspruchen. Selbst eine unzulässige Forderung aufgrund „fahrlässiger oder vorsätzlicher Missachtung von Regeln und Vorschriften“ (aber kein Betrug) führt dazu, dass Ihnen zwei Jahre lang keine Kredite gewährt werden.

Das Geld steht gestaffelt zur Verfügung, wobei Familien mit höherem Einkommen kleinere Anteile des Kredits erhalten. Der Kredit beginnt für Einzelpersonen, die 75.000 USD pro Jahr verdienen, Alleinerziehende oder Haushaltsvorstände, die 112.500 USD pro Jahr verdienen, und Paare, die 150.000 USD pro Jahr oder mehr verdienen, zu sinken. Diejenigen, die über diesen Schwellenwerten verdienen, werden feststellen, dass die Leistung allmählich abnimmt, bis sie 2.000 US-Dollar pro Kind erreicht.

Für das Steuerjahr 2021 bietet der Kinderabsetzbetrag:

Laut Nerd Wallet hat der IRS höchstwahrscheinlich bereits die Hälfte des Kredits an Sie gesendet, wenn Sie die Vorauszahlungen in Anspruch genommen haben. Wenn Sie das sind, sollten Sie bereits bis zu 250 $ monatlich pro anspruchsberechtigten Angehörigen unter 17 Jahren und 300 $ monatlich pro Kind unter 6 Jahren erhalten haben.

Die monatlichen Zahlungen waren nur die erste Hälfte des gesamten Kinderabsetzbetrags, auf den Ihre Familie Anspruch hat. Die zweite Hälfte des Guthabens wird in Ihre Steuern für 2021 eingerechnet, wodurch die Höhe Ihrer Rückerstattung erhöht oder Ihre Steuerschuld verringert wird. Alle anspruchsberechtigten Familien müssen die ihnen noch zustehenden Beträge einfordern (was sogar mehr als 50 Prozent sein könnte, wenn Sie nicht alle Ihre anfänglichen monatlichen Zahlungen erhalten haben).

Behalten Sie Ihren Briefkasten für den Brief 6419 im Auge , den das IRS vor Ende Januar an Ihren Haushalt senden sollte. Dieses Schreiben enthält zwei wichtige Informationen:

Der IRS weist auch darauf hin, dass Steuerzahler, die Vorauszahlungen erhalten haben, Beträge über das CTC Update Portal und das Online-Konto auf IRS.gov überprüfen können. Anspruchsberechtigte Familien, die keine Vorauszahlungen für die Kinderermäßigung erhalten haben, können den vollen Betrag der Kinderermäßigung in ihrer Bundessteuererklärung 2021 geltend machen. Dazu gehören Familien, die normalerweise keine Steuererklärung abgeben müssen (mehr dazu weiter unten).

Nach Erhalt des Schreibens 6419: Sie tragen den Gesamtbetrag der Vorauszahlungen für die Steuergutschrift für Kinder im Jahr 2021 in ein Schema 8812 (das Steuerformular zur Beantragung von Gutschriften für anspruchsberechtigte Kinder und unterhaltsberechtigte Personen) in Zeile 14f oder 15e ein, je nachdem, was für Sie zutrifft. Diejenigen, die eine gemeinsame Erklärung einreichen, müssen die in Feld 1 des Schreibens 6419 aufgeführten Beträge, die sie jeweils erhalten haben, in ihrem Schedule 8812 zusammenzählen.

Die Kinderermäßigung ist für das Steuerjahr 2021 vollständig erstattungsfähig. Nerd Wallet erklärt, was dies je nach den Umständen Ihrer Steuererklärung bedeutet. Wenn Sie sich beispielsweise gegen Vorauszahlungen entschieden haben, bestätigen Sie einfach, dass Sie Anspruch auf die Gutschrift haben, und fordern dann den vollen Betrag an, auf den Sie basierend auf Ihrem Einkommen im Jahr 2021 und der Anzahl der anspruchsberechtigten Angehörigen Anspruch haben.

Wenn Sie nicht genug verdienen, um Steuern einreichen zu müssen, können Sie trotzdem die volle Gutschrift von bis zu 3.600 USD pro Kind geltend machen, indem Sie Ihre Steuern trotzdem einreichen .

Laut The 19th erhielten Familien mit Personen ohne Papiere im Jahr 2021 nicht die erste monatliche Steuergutschrift für Kinder. Die meisten konnten diese Zahlung später im Jahr erhalten, aber viele Familien gaben immer noch an, nur Teilzahlungen oder gar keine Zahlungen zu erhalten .

Wenn Sie keine Papiere haben und Kinder mit Sozialversicherungsnummern haben, haben Sie Anspruch auf das Geld im Namen Ihrer Kinder. Das Kind muss vor dem 17. Mai 2021 eine Sozialversicherungsnummer erhalten haben. Ein Kind mit einer ITIN qualifiziert sich nicht für die Gutschrift, aber ein Elternteil ohne Papiere, dessen Angehörige eine Sozialversicherungsnummer haben, benötigt eine; Der IRS erklärt hier, wie man eine ITIN beantragt.

Antworten auf weitere Fragen, z. B. was zu tun ist, wenn Sie kein Bankkonto haben oder sich das Sorgerecht für ein Kind teilen, finden Sie in dieser Erklärung von The 19th und dem Factsheet zur Steuergutschrift für Kinder des IRS .