Как работает отмывание денег

По состоянию на сентябрь 2018 года Пол Манафорт, который одно время был председателем предвыборного штаба президента Трампа, был признан виновным по восьми пунктам обвинения в налоговом и банковском мошенничестве. В рамках отдельного судебного разбирательства он будет привлечен к ответственности за отмывание денег. Обвинения в отмывании денег связаны со схемой, которая следует проверенному методу смывания грязи с вашего сокровища. Утверждается, что Манафорт получил миллионы от бывшего президента Украины Виктора Януковича. Вместо того, чтобы декларировать эти доходы в IRS и перечислять причитающиеся налоги, Манафорт, как говорят, разместил их на офшорных счетах, а затем использовал их для покупки дорогой недвижимости в США.

Прокуратура утверждает, что после того, как недвижимость стала его собственностью, он использовал ее в качестве залога для получения кредитов на миллионы долларов в банках США. Поскольку деньги были в форме займов, а не дохода, он не был обязан платить налоги с них. Старая приманка в сфере недвижимости — это классический способ избавиться от наличных денег. Отмывание денег — давняя преступная практика, и Манафорт едва ли не первая политическая фигура, замешанная в ней.

В октябре 2005 года, например, конгрессмену США Тому Делэю было предъявлено обвинение в отмывании денег, что вынудило его уйти с поста лидера большинства в Палате представителей.

Отмывание денег является повсеместной практикой. Управление ООН по наркотикам и преступности подсчитало, что от 800 миллиардов до 2 триллионов долларов каждый год проходит цикл полоскания [источник: The Economist ]. Это примерно от 2 до 5 процентов ВВП всей планеты! Рост мировых финансовых рынков делает отмывание денег проще, чем когда-либо — страны с законами о банковской тайне напрямую связаны со странами с законами о банковской отчетности, что позволяет анонимно размещать «грязные» деньги в одной стране, а затем переводить их в любую страну. другая страна для использования.

Отмывание денег, в самом простом виде, представляет собой действие, при котором деньги, поступающие из источника А, выглядят так, как будто они получены из источника Б. На практике преступники пытаются скрыть происхождение денег, полученных незаконным путем, чтобы выглядело так, юридические источники. В противном случае они не смогут использовать деньги, потому что это свяжет их с криминальной деятельностью, а сотрудники правоохранительных органов наложат на них арест.

Отмывание денег происходит почти во всех странах мира, и одна схема обычно включает перевод денег через несколько стран, чтобы скрыть их происхождение. В этой статье мы узнаем, что такое отмывание денег и зачем оно нужно, кто и как отмывает деньги и какие шаги предпринимают власти, чтобы попытаться сорвать операции по отмыванию денег.

Содержание

1. Основы отмывания денег
2. Методы отмывания денег
3. Отмывание белых воротничков: Эдди Антар
4. Отмывание денег от наркотиков: Франклин Хурадо
5. Последствия отмывания денег
6. Борьба с отмыванием денег
7. Искусство, террор и чистые деньги
8. Криптомания

Наиболее распространенными типами преступников, которым необходимо отмывать деньги, являются торговцы наркотиками, казнокрады, коррумпированные политики и государственные служащие, мафиози , террористы и мошенники . Наркоторговцы серьезно нуждаются в хороших системах отмывания денег, потому что они работают почти исключительно с наличными деньгами , что вызывает всевозможные проблемы с логистикой. Наличные деньги не только привлекают внимание сотрудников правоохранительных органов, но и очень тяжелы. Кокаин стоимостью 1 миллион долларов на улице Нью-Йорка весит около 70 фунтов (30 килограммов), а тайник с долларами США стоимостью 1 миллион долларов весит около 256 фунтов (116 килограммов).

Основной процесс отмывания денег состоит из трех этапов:

Отмывание денег является важным шагом на пути к успеху в торговле наркотиками и террористической деятельности, не говоря уже о беловоротничковой преступности , и существует бесчисленное множество организаций, пытающихся справиться с этой проблемой. В США Министерство юстиции , Государственный департамент, Федеральное бюро расследований , Служба внутренних доходови в Агентстве по борьбе с наркотиками есть подразделения, расследующие отмывание денег и основные финансовые структуры, благодаря которым это работает. Государственная и местная полиция также расследуют дела, подпадающие под их юрисдикцию. Поскольку глобальные финансовые системы играют важную роль в большинстве схем отмывания денег на высоком уровне, международное сообщество борется с отмыванием денег с помощью различных средств, включая Целевую группу по финансовым мероприятиям по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), в которую по состоянию на 2018 год входят 37 государств и организаций. . Организация Объединенных Наций , Всемирный банк и Международный валютный фонд также имеют подразделения по борьбе с отмыванием денег.

В 1996 году экономист Франклин Хурадо, получивший образование в Гарварде, попал в тюрьму за то, что отмыл 36 миллионов долларов для колумбийского наркобарона Хосе Сантакрус-Лондоно. Люди с большим количеством грязных денег обычно нанимают финансовых экспертов для управления процессом отмывания. Это сложно по необходимости: вся идея состоит в том, чтобы сделать невозможным для властей отслеживание грязных денег, пока они очищаются.

Существует множество методов отмывания денег, о которых известно властям, и, вероятно, бесчисленное множество других, которые еще предстоит раскрыть. Вот некоторые из наиболее популярных:

Большинство схем отмывания денег включают в себя некоторую комбинацию этих методов, хотя биржа песо на черном рынке в значительной степени является универсальной системой для совершения покупок, когда кто-то контрабандой переправляет наличные деньги брокеру песо. Разнообразие инструментов, доступных отмывателям, затрудняет прекращение этого преступления, но власти время от времени ловят плохих парней. В следующем разделе мы рассмотрим две раскрытые операции по отмыванию денег.

Том Делэй

В октябре 2005 года округ Техас предъявил конгрессмену США Тому ДеЛэю обвинения, в том числе в отмывании денег и заговоре с целью нарушения избирательного кодекса. (Позже обвинение в заговоре было снято.)

В Техасе кандидатам в законодательные органы не разрешается получать корпоративные пожертвования на избирательные кампании. Обвинение постановило, что ДеЛэй участвовал в предполагаемой схеме обхода этого правила и сокрытия корпоративного происхождения денег, которые оказались в руках кандидатов от республиканцев в Техасе. Предполагаемая схема отмывания включала отправку корпоративных пожертвований из Техаса в штаб-квартиру Республиканского национального комитета (RNC) в Вашингтоне, округ Колумбия, а затем RNC отправлял равную сумму денег обратно в Техас для использования в кампании.

ДеЛэй был осужден в 2010 году и приговорен к трем годам тюремного заключения, но оставался на свободе под залогом во время апелляции. В 2013 году Третий апелляционный суд Техаса отменил обвинительный приговор за отсутствием юридически недостаточных доказательств.

В 1980-х Эдди Антар, владелец Crazy Eddie's Electronics, увел у компании миллионы долларов, чтобы скрыть их от IRS . В любом случае, это был первоначальный план, но он и его сообщники в конце концов решили, что они могли бы использовать деньги с большей пользой, если бы вернули их компании под видом дохода. Это приведет к завышению заявленных активов компании в связи с подготовкой к ее IPO . В серии поездок в Израиль Антар нес миллионы долларов привязанными к своему телу и в чемодане. Вот базовый рассказ о том, как работала схема:

Всего Сумасшедший Эдди отмыл более 8 миллионов долларов. Его схема повысила цену акций при первоначальном размещении, так что в итоге компания стала стоить на 40 миллионов долларов больше, чем она была бы без дополнительного дохода. Антар продал свои акции и ушел с прибылью в 30 миллионов долларов. Власти нашли его в Израиле в 1992 году, и Израиль экстрадировал его в Соединенные Штаты для предания суду. Он получил восьмилетний тюремный срок.

В конце 1980-х и начале 90-х экономист Франклин Хурадо, получивший образование в Гарварде, руководил операцией по отмыванию денег для колумбийского наркобарона Хосе Сантакрус-Лондоно. У него была очень сложная схема. В самом простом варианте операция выглядела примерно так:

In total, Jurado funneled $36 million in drug money through legitimate financial institutions. Jurado's scheme came to light when a Monaco bank collapsed, and a subsequent audit revealed numerous accounts that could be traced back to Jurado. At the same time, Jurado's neighbor in Luxembourg filed a noise complaint because Jurado had a money-counting machine running all night. Local authorities investigated, and a Luxembourg court ultimately found him guilty of money laundering. When he'd finished serving his time in Luxembourg, a U.S. court found him guilty, too, and sentenced him to seven-and-a-half years in prison [source: UN General Assembly].

Когда властям удается прервать схему отмывания денег, это может принести огромные плоды, приводя к арестам, конфискации грязных денег и имущества, а иногда и к ликвидации преступной операции. Однако большинство схем отмывания денег остаются незамеченными, а крупные операции имеют серьезные последствия для социального и экономического здоровья.

Как отмечалось во введении, по оценкам, лица, занимающиеся отмыванием денег, вычищают до 2 триллионов долларов (или 5 процентов мирового ВВП) каждый год. Глобальный эффект ошеломляет в социальном, экономическом плане и с точки зрения безопасности.

На социокультурном конце спектра успешное отмывание денег означает, что преступная деятельность действительно окупается. Этот успех побуждает преступников продолжать свои незаконные схемы, потому что они могут тратить прибыль без каких-либо последствий. Это означает больше мошенничества, больше корпоративных хищений (что означает, что больше рабочих теряют свои пенсии, когда корпорация рушится), больше наркотиков на улицах, больше преступлений, связанных с наркотиками, ресурсы правоохранительных органов на пределе своих возможностей и общая потеря морального духа на часть законных деловых людей, которые не нарушают закон и не получают даже близко той прибыли, которую получают преступники.

Экономический эффект имеет более широкий масштаб. Развивающиеся страны часто несут основную тяжесть современного отмывания денег, потому что правительства все еще находятся в процессе установления правил для своих недавно приватизированных финансовых секторов. Это делает их главной мишенью. В 1990-е годы многочисленные банки в развивающихся странах Балтии оказались с огромными депозитами грязных денег, о которых ходили слухи. Покровители банков приступили к снятию собственных чистых денег, опасаясь потерять их, если банки попадут под расследование и лишатся страховки. В результате банки рухнули. Другие серьезные проблемы, стоящие перед мировой экономикой, включают ошибки в экономической политике, вызванные искусственно раздутым финансовым сектором. Массовые притоки грязных денег в определенные области экономики, которые желательны для отмывателей денег, создают ложный спрос, и чиновники действуют в соответствии с этим новым спросом, корректируя экономическую политику. Когда процесс отмывания достигает определенной точки или если правоохранительные органы начинают проявлять интерес, все эти деньги, которые внезапно исчезают без какой-либо предсказуемой экономической причины, и этот финансовый сектор разваливается.

Некоторые проблемы более локального масштаба связаны с налогообложением и конкуренцией малого бизнеса. Отмытые деньги, как правило, не облагаются налогом, а это означает, что всем остальным в конечном итоге приходится компенсировать потерю налоговых поступлений. Кроме того, законные малые предприятия не могут конкурировать с подставными предприятиями по отмыванию денег, которые могут позволить себе продавать продукт дешевле, потому что их основная цель — очистить деньги, а не получить прибыль. У них так много денег, что они могут даже продать продукт или услугу ниже себестоимости.

Большинство глобальных расследований сосредоточено на двух основных отраслях отмывания денег: незаконном обороте наркотиков и террористических организациях. Эффект успешной очистки денег от наркотиков очевиден: больше наркотиков, больше преступлений, больше насилия. Связь между отмыванием денег и терроризмом может быть немного сложнее, но она играет решающую роль в устойчивости террористических организаций. Большинство людей, оказывающих финансовую поддержку террористическим организациям, не просто выписывают личный чек и передают его члену террористической группы. Они отправляют деньги окольными путями, что позволяет им финансировать терроризм, сохраняя при этом анонимность. А с другой стороны, террористы не пользуются кредитными картами .и чеки для покупки оружия, билетов на самолет и гражданской помощи, необходимой им для осуществления заговора. Они отмывают деньги, чтобы власти не могли отследить их и помешать запланированной атаке. Прерывание процесса отмывания денег может лишить террористические группы финансирования и ресурсов.

Итак, следующий вопрос: что власти делают для предотвращения отмывания денег?

Валюта выбора

На протяжении десятилетий доллар США был самой популярной валютой для отмывателей денег. Его популярность обусловлена ​​его широким признанием и объемом транзакций по всему миру, в которых используется эта валюта — несколько миллионов дополнительных долларов, переходя из рук в руки, не привлекают внимания. Тем не менее, евромедленно закрепился в индустрии отмывания денег с момента его введения в обиход в 2002 году. Что касается отмывания денег, евро может быть идеальной валютой: это основное законное платежное средство более чем в дюжине стран, то есть оно циркулирует в огромный объем и регулярно перемещается через границы без какого-либо уведомления. Проблема настолько распространена, что по состоянию на 2018 год в ЕС действует пять директив по борьбе с отмыванием денег. Пятый, и самый последний, расширяет полномочия регулирующих органов по обработке транзакций в виртуальной валюте — растущее явление, к которому мы вернемся на последней странице [источник: Treanor ] .

Отследить происхождение любого депозита — непростая задача, когда каждый день совершаются сотни тысяч глобальных электронных переводов на триллионы долларов [источник: Министерство финансов США ]. Какие деньги грязные, а какие чистые? В Соединенных Штатах есть два основных метода, используемых правительством для выявления и борьбы с отмыванием денег: законодательство и правоохранительные органы.

Соединенные Штаты рассматривают преступление отмывания денег в бесчисленных законодательных актах. Вот лишь некоторые из них:

Закон о банковской тайне (1970 г.) фактически ликвидирует все анонимные банковские операции в Соединенных Штатах. Это дает Министерству финансов возможность заставить банки вести записи, которые облегчают обнаружение операции по отмыванию денег. Это включает в себя отчет обо всех одиночных транзакциях на сумму более 10 000 долларов США и множественных транзакциях на общую сумму более 10 000 долларов США на один счет или с одного счета за один день. Банкир, систематически нарушающий это правило, может отсидеть до 10 лет лишения свободы.

Закон о борьбе с отмыванием денег 1986 года квалифицирует отмывание денег как преступление, а не как элемент другого преступления, а Закон о борьбе с отмыванием денег 1994 года предписывает банкам создавать свои собственные специальные группы по борьбе с отмыванием денег, чтобы отсеивать подозрительную деятельность в своих учреждениях. Патриотический закон США 2001 года устанавливает обязательные проверки личности для клиентов американских банков и предоставляет ресурсы для отслеживания транзакций в подпольных/альтернативных банковских системах, которые часто посещают террористы, управляющие деньгами. В 2004 году правительство расширило сферу действия Закона о банковской тайне, включив в нее трансграничные электронные транзакции [источник: FCEN ].

В дополнение к законодательству, направленному на выявление операций по отмыванию денег, составной частью борьбы также являются агентурные операции. Ярким примером является операция DEA « Юнона », завершившаяся в 1999 году. Управление по борьбе с наркотиками из Атланты провело спецоперацию, в рамках которой торговцам наркотиками предоставлялись ресурсы для отмывания денег. Агенты Управления по борьбе с наркотиками под прикрытием заключили сделки с торговцами людьми, чтобы перевести деньги, полученные от продажи наркотиков, из долларов в песо, используя колумбийский обмен песо на черном рынке. Операция закончилась 40 арестами и конфискацией 10 миллионов долларов доходов от продажи наркотиков и 3600 килограммов кокаина.

Несмотря на эти победы, правда в том, что ни одна страна не в силах остановить отмывание денег — если одна страна враждебно настроена по отношению к отмыванию денег, преступники просто ищут место, где можно отмыть свои деньги. Необходимо глобальное сотрудничество. Наиболее известной международной организацией в этом отношении, вероятно, является Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). ФАТФ выпустила «40 рекомендаций» для банков (на самом деле их сейчас 49, но название не изменилось), которые стали стандартом борьбы с отмыванием денег. Эти рекомендации включают:

«Рекомендации» действительно больше похожи на правила, чем на дружеские советы. ФАТФ ведет список «несотрудничающих стран» — тех, кто не ввел в действие рекомендации. ФАТФ рекомендует своим государствам-членам не иметь дел с этими странами по финансовым вопросам.

Другие глобальные организации, борющиеся с отмыванием денег, включают Организацию Объединенных Наций , Международный валютный фонд, Всемирный банк и более мелкие группы, такие как Карибская ФАТФ и Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег.

В то время как возросшие усилия во всем мире наносят небольшой ущерб индустрии отмывания денег, проблема огромна, и в целом отмыватели денег выигрывают. Страны с правилами банковской тайны, которые, возможно, имеют законные преимущества для честного вкладчика, крайне затрудняют отслеживание денег после их перевода за границу. Тем не менее, более 190 юрисдикций по всему миру подписались под Рекомендациями ФАТФ. Список организации «Высокорисковые и другие контролируемые юрисдикции» насчитывает всего 10 стран (Сербия, Тунис, Эфиопия, Сирия, Йемен, Иран, Пакистан, Шри-Ланка и Северная Корея) [источник: FATF ].

Говорят, политика заводит странных партнёров — очевидно, преступность тоже. В последние годы международные организации, занимающиеся борьбой с отмыванием денег, сосредоточили свое внимание на странном сочетании терроризма .и рынок искусства. При ближайшем рассмотрении эта неожиданная пара начинает обретать смысл. В двух важных отношениях арт-рынок создан специально для отмывания денег — он давно культивирует традицию секретности и часто связан с переводом крупных сумм денег. Напротив, в мире недвижимости покупатель, продавец и брокер обязаны строго соблюдать юридические обязательства по раскрытию информации о том, кто они, что покупается и за сколько. Но в мире искусства таких правил мало. Иногда аукционные дома не знают, кому принадлежит предмет, который они продают, или даже кому они его продают.

Теперь учтите операционные расходы террористических группировок, таких как ИГИЛ, захвативших контроль над некоторыми из самых богатых археологических территорий в мире. Известно, что ИГИЛ занимается прямым самофинансированием за счет продажи награбленных предметов, известных как «кровавый антиквариат», на котором они собрали десятки, если не сотни миллионов долларов [источник: Watson]. Но они также получают финансирование от богатых сторонников, которые используют арт-рынок для отмывания денег. Эти сторонники используют различные методы, в том числе иногда дают сообщнику средства для покупки произведения искусства или обеспечивают ставку, внося денежную сумму в хорошо зарекомендовавший себя банк. Когда покупатель (отмыватель денег) позже отказывается от сделки, банк выписывает чек для обеспечения безопасности, фактически отправляя обратно чистые деньги. Затем это можно использовать для финансирования террористических операций, не опасаясь, что их отследят [источник: Giroud and Lechtman ].

Осознавая масштаб проблемы, различные международные организации пытаются пресечь использование арт-рынка для финансирования терроризма. В Швейцарии, например, закон о борьбе с отмыванием денег был пересмотрен, чтобы обязать арт-дилеров соблюдать новые правила. Например, те брокерские сделки, которые превышают лимит в 100 000 швейцарских франков, теперь должны раскрывать личности как покупателя, так и продавца [источник: Жиру и Лехтман ]. Тем не менее, ни один международный стандарт еще не согласован, и из-за его давно сложившейся культуры осмотрительности арт-рынок в целом остается устойчивым к повышению прозрачности.

Борьба с отмыванием денег подобна игре в «ударь крота». Одним из событий, которое не дает чиновникам спать по ночам, является рост криптовалют. Только подумайте об этом: неотслеживаемые средства — что может быть более подходящим для того, чтобы отмыть ваше богатство до блеска? Когда дело доходит до отмывания денег, все сводится к сокрытию источников богатства.

Вот пример: банды в Европе покупали кокаин у колумбийских картелей, переводя евро в криптовалюты и внося средства на цифровой счет с колумбийской регистрацией. С этого счета крипто-средства были переведены в песо с помощью интернет-обмена и выведены в виде наличных. Наличные были распределены среди нескольких «денежных мулов», которые внесли небольшие суммы на счета в местных банках. Затем картели получают свои безупречно чистые суммы посредством электронных переводов или снятия наличных.

Точно так же гнусные ботаники, стоящие за атаками программ-вымогателей, могут счищать грязь со своей грязной криптовалюты с помощью молниеносных цифровых свопов и «микроотмывания» — практики, которая включает распыление денег на настолько малые суммы, что к моменту их повторной сборки электронный Путь, который он выбрал, слишком головокружительно сложен, чтобы следовать ему.

Криптоочистка все еще находится в зачаточном состоянии, и считается, что на ее долю приходится лишь часть всего отмывания денег. Тем не менее, власти внимательно следят за развитием событий. Похоже, это всего лишь вопрос времени, когда уклонение от цифровых технологий станет мейнстримом [источник: The Economist ]. И хотя цифровые деньги созданы по последнему слову техники, это не означает, что их невозможно отследить. В конце концов, криптовалюты, такие как биткойн , на самом деле являются просто формами данных. И если сотрудники правоохранительных органов достаточно усердны и умны, они могут проследить эти данные до их источника.

Между тем, криптоэнтузиасты, зная, что их цифровая любимица связана с преступностью, требуют, чтобы правительства освоили новые уловки и приняли некоторые законы. Они утверждают, что без эффективного регулирования для предотвращения отмывания виртуальных денег криптовалюты будут чахнуть в тени вместо того, чтобы стать тем, чем они могли бы быть: будущим денег [источник: Beer ].

Для получения дополнительной информации об отмывании денег и смежных темах перейдите по ссылкам на следующей странице.

Первоначально опубликовано: 1 июня 2006 г.

Статьи по Теме

Больше отличных ссылок