Cuentas de jubilación: Transferencia vs. Rollover

Con un hoyo en el estómago, usted y sus colegas marchan hacia abajo para conocer su destino. A las 4:15, usted y la mitad de su departamento están en la oficina de recursos humanos recibiendo un animado discurso sobre la vida después de los despidos. El representante de recursos humanos le entrega un grueso paquete de información, sonríe débilmente, le da la mano y sale por la puerta. Después de diez años con la misma empresa, estás oficialmente desempleado. ¿Ahora que?

Perder un trabajo es un momento difícil, sobre todo por razones financieras. Depende de ese cheque de pago mensual para pagar la hipoteca, cubrir las facturas, saldar deudas y ahorrar para la jubilación. Lo que te recuerda, ¿qué sucede con la cuenta 401(k) que has estado acumulando durante la última década? ¿Puedes mantener el dinero donde está o tienes que moverlo a otro lugar? Y si decide cobrar en la cuenta, ¿pagará impuestos sobre ese dinero como si fuera un ingreso? Es hora de abrir ese paquete de información de recursos humanos.

Si esta situación te suena familiar, no estás solo. Ya sea que lo despidan de un trabajo o elija irse, debe decidir cómo administrar los fondos ahorrados en su cuenta de jubilación. Si elige cobrar en la cuenta, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta sobre el dinero, más una multa por retiro anticipado del 10 por ciento por tomar una distribución antes de los 59 años y medio [fuente: Brandon ].

Para evitar un impacto fiscal, la mayoría de las personas optan por mover el dinero de su 401(k), 403(b), programa de pensiones u otra cuenta de jubilación de empleados calificada a una Cuenta de jubilación individual (IRA). Las cuentas IRA son ofrecidas por bancos y casas de inversión y le permiten continuar usando ese dinero 401(k) para comprar acciones y bonos y ahorrar para la jubilación. Su empleador está obligado a permitirle transferir el dinero a una IRA, pero tiene varias opciones para hacer el cambio, cada una con sus propias reglas, restricciones e implicaciones fiscales.

Comencemos definiendo algunos términos importantes: transferencia y transferencia . La principal diferencia entre las transferencias y las reinversiones es que solo puede transferir dinero entre dos cuentas de jubilación del mismo tipo: una antigua 401(k) a una nueva 401(k), por ejemplo, o una IRA tradicional a otra IRA tradicional [ fuente: Charles Schwab ]. Sin embargo, si desea mover dinero entre dos tipos diferentes de cuentas de jubilación, incluido 401 (k) a IRA, eso se denomina transferencia.

Hablaremos más sobre los rollovers en la página siguiente.

1. Transferencias directas vs. indirectas
2. Transferencias de cuentas de jubilación
3. Rollover o Transferencia: ¿Cuál tiene sentido?

Cuando transfiere dinero de un tipo de cuenta de jubilación a otro tipo de cuenta de jubilación diferente, eso es una transferencia. Pero hay dos tipos diferentes de reinversiones con implicaciones fiscales muy diferentes:

Las transferencias directas son bastante simples. En la mayoría de los casos, el administrador de su cuenta de jubilación envía el dinero directamente a su nueva cuenta y usted no tiene que hacer nada. En algunos casos, el administrador de su cuenta le envía un cheque a nombre de la nueva IRA "en beneficio de" usted [fuente: Lewis ]. El cheque dirá algo así como "Touchstone Investment IRA FBO John Smith". Su responsabilidad es enviar el cheque por correo a la nueva IRA . Dado que técnicamente el dinero nunca está en sus manos (no puede cobrar un cheque FBO), el IRS no lo trata como ingreso y no se retienen impuestos.

Las transferencias indirectas son una historia diferente. Con una transferencia indirecta, su administrador cobra su cuenta de jubilación y le envía un cheque personal llamado distribución de transferencia . Pero el cheque que reciba no será por el monto total de su cuenta de jubilación. Si está reinvirtiendo desde una IRA, se retendrá el 10 por ciento. Si está pasando de un 401 (k) u otro plan de empleado calificado, su administrador retendrá el 20 por ciento [fuente: IRS ].

Esto se debe a que el IRS requiere que los administradores retengan dinero de las distribuciones de reinversión para ayudar a cubrir los impuestos que se pueden adeudar sobre ese dinero. Técnicamente, las distribuciones de reinversión se consideran ingresos imponibles . Peor aún, si toma una distribución de reinversión antes de los 59 años y medio, debe pagar una multa por retiro anticipado del 10 por ciento.

La buena noticia es que si reinvierte los fondos en una nueva cuenta de jubilación dentro de los 60 días, no deberá impuestos ni multas. Aquí está el truco, sin embargo. El IRS requiere que reinvierta la cantidad exacta que estaba en la cuenta de jubilación anterior, incluido el dinero que se retuvo. Entonces, si su 401(k) valía $10,000 y el administrador le envió un cheque por $8,000 (el total menos el 20 por ciento), tendrá que reunir $2,000 de su propio dinero para reinvertir los $10,000 en un nuevo IRA [fuente: IRS ]. Recibirá los $2,000 retenidos en forma de un crédito fiscal.

Debido a las implicaciones fiscales potenciales de las reinversiones indirectas, la mayoría de los inversionistas optan por las reinversiones directas.

Ahora veamos la diferencia entre traspasos y transferencias de cuentas de jubilación.

Nuevo trabajo, nuevo 401(k)

Muchas personas asumen que siempre pueden transferir o reinvertir los fondos de jubilación de una cuenta 401(k) antigua a una nueva. La verdad es que su nuevo trabajo no está obligado a aceptar el dinero que tenía en su plan 401(k) anterior. Comuníquese con el administrador de su nuevo plan de jubilación o hable con recursos humanos para obtener los detalles.

Recuerde, para transferir dinero de una cuenta de jubilación a otra, ambas cuentas deben ser del mismo tipo. Por ejemplo, puede transferir dinero de una IRA tradicional a una IRA tradicional, o de una 401(k) a una 401(k), pero si pierde su trabajo y desea consolidar sus ahorros 401(k) en una IRA, esa requiere una reinversión, no una transferencia.

Las transferencias a veces se denominan transferencias de fideicomisario a fideicomisario o de custodio a custodio porque el dinero se envía directamente del administrador de una cuenta de jubilación al administrador de otra.

Una de las mayores diferencias entre las transferencias y las reinversiones tiene que ver con los impuestos. Como explicamos, con las reinversiones indirectas, el IRS requiere que se retenga un porcentaje de sus fondos para efectos fiscales. Y si no reinvierte la distribución de reinversión dentro de los 60 días, debe pagar impuestos sobre la renta sobre los fondos, más una multa por retiro anticipado si tiene menos de 59 años y medio. Sin embargo, cuando realiza una transferencia, el dinero nunca está en sus manos, por lo que el IRS no tiene derecho a retener impuestos o cobrar multas por retiro anticipado.

Aún mejor, el IRS no tiene que saber acerca de las transferencias de cuentas de jubilación. Con las reinversiones, tanto directas como indirectas, el IRS requiere que los contribuyentes informen la distribución de la reinversión en su formulario de impuestos sobre la renta 1040, incluso si no se adeudan impuestos. Ese no es el caso con las transferencias. Puede mover grandes sumas de dinero de una IRA a otra y ni siquiera tiene que mencionárselo al Tío Sam [fuente: Charles Schwab ].

Tampoco hay restricciones sobre cuántas transferencias puede hacer en el mismo año. Con las reinversiones, tiene un límite de una reinversión cada 365 días, pero puede realizar tantas transferencias de IRA a IRA o de 401(k) a 401(k) como desee.

Ahora es el momento de responder a la pregunta del millón de dólares (usted desea): ¿Cuándo tiene más sentido hacer una transferencia, una transferencia directa o una transferencia indirecta? Compartiremos algunos consejos en la página siguiente.

En la mayoría de los casos, las reinversiones y transferencias directas tienen más sentido cuando se mueve dinero entre cuentas de jubilación. Se trata de proteger su dinero de los impuestos sobre la renta y las multas por retiro anticipado. Con una transferencia de fideicomisario a fideicomisario o una transferencia directa de fondos 401(k), el IRS no puede tocar su dinero de jubilación. Pero con una reinversión indirecta, hay muchas más posibilidades de cometer un error que podría costarle miles de dólares en impuestos sobre la renta más una multa por retiro anticipado del 10 por ciento.

Pero ninguna estrategia de inversión única es adecuada para todos. A algunos inversores les puede gustar la idea de tener en sus manos una gran cantidad de efectivo, incluso si es solo por 60 días. Tal vez tenga una emocionante oportunidad de inversión a corto plazo con el potencial de grandes ganancias. Si elige la opción de reinversión indirecta, el administrador de su 401(k) le extenderá un cheque con la promesa de que reinvertirá el monto total en una nueva cuenta IRA en 60 días o menos. Mientras tanto, eres libre de usar ese dinero como quieras. El riesgo, por supuesto, es que podrías perder el dinero. Si no puede obtener el monto total en 60 días, deberá pagar el impuesto sobre la renta más las multas.

Otra opción es no hacer nada. Sin reinversión, sin transferencia, simplemente deje que el dinero permanezca en su antiguo 401(k). Si tiene $5,000 o más en la cuenta, por lo general no tiene que comunicarse con el administrador. Pero si tiene menos de $ 5,000, algunos planes 401 (k) liquidan automáticamente los fondos, por lo que debe actuar rápidamente para asegurarlos [fuente: Fidelity ].

¿Cuáles son las ventajas de dejar tu dinero en un 401(k)? Los grandes planes 401(k) negocian opciones de inversión a precios competitivos que quizás no obtenga con una IRA. O anticipa conseguir un trabajo en otra corporación pronto y decide dejarlo allí hasta que pueda transferirlo. Los trabajadores mayores tienen otra razón. Si pierde un trabajo a los 55 años o más, puede hacer retiros sin multas de un 401(k) incluso antes de los 59 años y medio. No puedes hacer eso con una IRA. Sin embargo, no puede agregar más dinero al 401 (k) una vez que deja de trabajar en la empresa [fuente: Fidelity ].

Para obtener muchos más consejos de inversión y planificación para la jubilación, consulte los enlaces relacionados en la página siguiente.

¿Cobrar?

Piénselo dos veces antes de cobrar un plan 401(k) después de haber sido despedido. Después de los impuestos sobre la renta y las multas por retiro anticipado, un ahorro de $ 50,000 podría reducirse a $ 29,000 o menos [fuente: Fidelity ]. Bajo ciertas condiciones de "dificultades" (gastos médicos, amenaza de desalojo, gastos educativos), el IRS renunciará a la multa por retiro anticipado, pero aún tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el dinero [fuente: IRS ].

Nota del autor: Cuentas de jubilación: Transferencia vs. Rollover

Investigar este artículo me hizo apreciar la importancia de la semántica: saber la definición correcta para la palabra correcta. Creo que cuando la mayoría de nosotros escuchamos la frase "transferencia 401(k)", asumimos que se trata de una transferencia directa de fondos de una cuenta de jubilación a otra. Pero eso solo es cierto para las transferencias directas. Si pierde un trabajo y le dice al administrador de su plan 401(k) que desea "transferir" su dinero a una cuenta IRA, él o ella deben proporcionar información sobre las implicaciones fiscales de una transferencia directa o indirecta, pero eso no significa que la información será clara o que comprenderá completamente la diferencia. Y cuando reciba ese enorme cheque por correo, es posible que no sepa acerca de las retenciones del 20 por ciento y los límites de 60 días y el otro galimatías del IRS que podría causarle graves problemas financieros.

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