По мере того, как 2020 год подходит к концу, есть несколько вещей, которые вы можете сделать в декабре, которые снизят ваш налоговый счет в апреле. Чтобы получить советы по налогам на конец года, мы поговорили с Робертом Уэстли, вице-президентом и советником по вопросам благосостояния компании Northern Trust Wealth Management и членом Комиссии по финансовой грамотности Американского института бухгалтеров.
1. Максимизируйте соответствие 401 (k) вашего работодателя
Если вам посчастливилось работать в компании, предлагающей сопоставление 401 (k) , воспользуйтесь всеми преимуществами! При сопоставлении 401 (k) ваш работодатель обязуется выплачивать определенный процент от ваших взносов 401 (k). Обычно работодатель покрывает от 50 процентов ваших взносов до 6 процентов вашего дохода до налогообложения. Поскольку взносы 401 (k) до вычета налогов, чем больше вы вносите, тем меньше у вас будет налогооблагаемый доход.
Допустим, вы зарабатываете 50 000 долларов в год. Шесть процентов от 50 000 долларов - это 3 000 долларов. Итак, если вы внесете полные 3000 долларов в свой 401 (k), ваш работодатель добавит еще 1500 долларов.
«Это считается бесплатными долларами», - говорит Уэстли. «Вы хотите внести достаточный вклад, чтобы получить максимальное соответствие, которое может обеспечить ваша компания».
Если вы вносите меньше 6-процентного лимита, ваш работодатель по-прежнему будет выплачивать 50 процентов ваших взносов 401 (k), но неспособность максимизировать соответствие буквально оставляет деньги на столе. Если вы не собираетесь внести 6 процентов (или то, что полностью соответствует вашей компании) до 31 декабря, увеличьте свои взносы сейчас.
Примечание для людей с более высоким доходом: IRS устанавливает предел того, какой доход до вычета налогов вы можете вносить в свой 401 (k) каждый год, но есть два разных ограничения : один для ваших личных взносов 401 (k) и один для общих взносов. включая совпадение с работодателем. Лимиты на 2020 год составляют 19 500 долларов для физических лиц (26 000 долларов, если вам больше 50) и 57 000 долларов в сумме с подбором сотрудников (или 63 500 долларов, если вам больше 50).
2. Самостоятельная работа? Оплачивать бизнес-расходы сейчас
Многие работники работают не по найму в качестве независимых подрядчиков, консультантов и креативщиков или, возможно, работают неполный рабочий день по ночам и в выходные дни. Один из лучших способов снизить налогооблагаемый доход как самозанятого работника - это вычесть все связанные с бизнесом расходы.
Например, если вы независимый художник-график, вы можете вычесть стоимость художественных принадлежностей и программного обеспечения для дизайна. Если вы водитель Uber, вы можете вычесть стоимость этих бесплатных бутылок воды и мятных конфет для дыхания. Только не забудьте сохранить квитанции, если IRS постучит.
Но Уэстли упоминает еще один важный совет. Большинство самозанятых налогоплательщиков используют так называемый метод «кассового учета» для отслеживания доходов и расходов. В этом методе расходы официально понесены, когда вы за них платите. Это отличается от «учета по методу начисления», при котором расходы регистрируются во время выставления счетов.
Что это значит для самозанятых людей? Если вы поручаете работу другим людям или вам периодически выставляются счета за крупные расходы, такие как расходные материалы или вспомогательные услуги, вы не сможете вычесть эти расходы из своих налогов 2020 года, если не заплатите их до 31 декабря.
«Иногда вы получаете счета ближе к концу года, и у вас может возникнуть соблазн оплатить их в следующем году», - говорит Уэстли. «Для любых счетов, которые вы получаете в конце года, может иметь смысл оплатить их как можно скорее до конца года, чтобы зафиксировать вычет, а не ждать до [нового года]».
3. Чувствуете себя милосердным? Получите что-то взамен за пожертвования
Когда в 2018 году стандартный вычет был почти удвоен (в 2020 году он составлял 12 400 долларов для физических лиц и 24 800 долларов для супружеских пар, подающих совместно), это отменило некоторые налоговые льготы для благотворительных пожертвований. Пожертвования благотворительным организациям считаются постатейными вычетами, поэтому налогоплательщики должны иметь детализированные вычеты, превышающие 12 400 или 24 800 долларов, прежде чем они смогут получить налоговые льготы от благотворительных пожертвований. И для большинства американцев это высокий порог, который нужно переступить.
Но это не значит, что вам следует прекратить жертвовать на благотворительность или забыть о налоговых льготах за вашу щедрость. Уэстли упоминает два способа планирования заранее, чтобы максимально сэкономить на налогах.
Первый и самый популярный способ - объединить ваши благотворительные пожертвования. Допустим, вы обычно отдаете около 5000 долларов в год. Это очень щедро, но намного ниже индивидуального порога в 12 400 долларов для детализации вычетов. Вместо того, чтобы раздавать 5000 долларов в год в течение следующих трех лет, почему бы не накопить эти деньги и не делать одно крупное пожертвование в размере 15000 долларов каждые три года? Таким образом, вы сможете получать налоговые льготы хотя бы каждые три года, а не никогда.
Итак, если вы думаете о том, чтобы сделать кучу пожертвований в конце года, подумайте о том, чтобы отложить эти деньги и объединить свои пожертвования в следующем году.
Второй способ - для другого сценария. Допустим, у вас действительно впечатляющий финансовый год или вы унаследовали приличную сумму денег. Вы хотите пожертвовать на благотворительность больше, чем обычно, но вам нужно время, чтобы определить, какие благотворительные организации лучше всего поддержать. Вот тут -то и пригодятся фонды, рекомендованные донорами .
Фонд, рекомендованный донорами, подобен инвестиционному счету для благотворительных пожертвований. Вы вкладываете деньги или другое имущество в фонд, который хотите однажды пожертвовать благотворительным организациям. Затем деньги растут, пока вы не будете готовы взять их и сделать реальные пожертвования.
Налоговые льготы для фондов, рекомендованных донорами, связаны именно с ситуацией, которую мы описали выше: у вас есть значительная часть денег, которую вы хотите однажды пожертвовать на благотворительность, но вы еще не готовы разделить их. Когда вы вкладываете эти деньги в фонд, рекомендованный донорами, вся сумма сразу же считается вычитаемой из налогооблагаемой базы, даже если она не распределяется между благотворительными организациями до нескольких лет.
Итак, если вам посчастливилось сидеть на 25000 долларов, вы можете немедленно вложить их в фонд, рекомендованный донорами, чтобы превысить детализированный порог вычета и беспокоиться о выборе благотворительных организаций позже.
4. Дарите образование
Это для всех бабушек и дедушек, тётушек и дядюшек. Если вы хотите сделать в этот праздник действительно хороший подарок, подумайте не только о шумных игрушках и куклах Барби. Начните инвестировать в образование этих детей с государственным планом 529 .
Большинство планов штата 529 не подлежат налогообложению, что означает, что вы можете вычесть 529 взносов из своего налогооблагаемого дохода до определенного предела. Обратите внимание, что вычет используется для расчета подоходного налога штата, а не федеральных налогов. В Пенсильвании, например, вы можете вычесть до 15 000 долларов США при выплате 529 взносов как физическое лицо и 30 000 долларов США при совместной подаче.
Если вы хотите максимизировать налоговые льготы, вы захотите распределить свои 529 взносов на несколько лет, не превышая этот годовой лимит на любой конкретный год. С приближением конца года вы можете либо увеличить свой взнос, чтобы достичь предела, либо сократить его и отложить остаток на следующий налоговый год.
Теперь это круто
Помните, что если вы отправите своих детей в дневной лагерь на зимние каникулы, когда вы работаете или ходите в школу, эти расходы считаются расходами по уходу за детьми .
Первоначально опубликовано: 16 декабря 2019 г.
