सेवानिवृत्ति खाते: स्थानांतरण बनाम रोलओवर

अपने पेट में एक गड्ढे के साथ, आप और आपके सहयोगी अपना भाग्य जानने के लिए नीचे उतरते हैं। 4:15 तक, आप और आपके आधे विभाग मानव संसाधन कार्यालय में छंटनी के बाद के जीवन के बारे में एक उत्साही भाषण प्राप्त कर रहे हैं। एचआर प्रतिनिधि आपको सूचना का एक मोटा पैकेट देता है, कमजोर रूप से मुस्कुराता है, आपका हाथ हिलाता है, और आप दरवाजे से बाहर हो जाते हैं। एक ही कंपनी में दस साल बाद, आप आधिकारिक तौर पर बेरोजगार हैं। अब क्या?

नौकरी खोना एक कठिन समय है, कम से कम वित्तीय कारणों से नहीं। आप बंधक का भुगतान करने, बिलों को कवर करने, कर्ज का भुगतान करने और सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए उस मासिक तनख्वाह पर भरोसा करते हैं। जो आपको याद दिलाता है कि उस 401 (के) खाते का क्या होता है जिसे आप पिछले एक दशक से बना रहे हैं? क्या आप पैसे को वहीं रख सकते हैं जहां यह है, या क्या आपको इसे कहीं और ले जाना है? और अगर आप खाते में नकद करने का फैसला करते हैं, तो क्या आप पर उस पैसे पर कर लगाया जाएगा जैसे कि यह आय है? उस एचआर सूचना पैकेट को खोलने का समय।

अगर यह स्थिति जानी-पहचानी लगती है, तो आप अकेले नहीं हैं। चाहे आपको नौकरी से निकाल दिया गया हो या छोड़ने का विकल्प चुना गया हो, आपको यह तय करने की आवश्यकता है कि अपने सेवानिवृत्ति खाते में सहेजे गए धन का प्रबंधन कैसे करें। यदि आप खाते में नकद राशि का चयन करते हैं, तो आपको धन पर आयकर दोनों का भुगतान करना होगा, साथ ही 59½ वर्ष की आयु से पहले वितरण लेने के लिए 10 प्रतिशत जल्दी निकासी दंड देना होगा [स्रोत: ब्रैंडन ]।

टैक्स हिट से बचने के लिए, अधिकांश लोग अपने 401 (के), 403 (बी), पेंशन कार्यक्रम, या अन्य योग्य कर्मचारी सेवानिवृत्ति खाते से व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) में धन स्थानांतरित करने का विकल्प चुनते हैं। आईआरए बैंकों और निवेश घरों द्वारा पेश किए जाते हैं और आपको स्टॉक और बॉन्ड खरीदने और सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए उस 401 (के) धन का उपयोग जारी रखने की अनुमति देते हैं। आपके नियोक्ता को आपको आईआरए में पैसे को रोल करने की अनुमति देने की आवश्यकता है, लेकिन आपके पास कदम उठाने के लिए कई विकल्प हैं, जिनमें से प्रत्येक के अपने नियम, प्रतिबंध और कर प्रभाव हैं।

आइए कुछ महत्वपूर्ण शर्तों को परिभाषित करके शुरू करें: स्थानांतरण और रोलओवर । स्थानान्तरण और रोलओवर के बीच मुख्य अंतर यह है कि आप केवल एक ही प्रकार के दो सेवानिवृत्ति खातों के बीच धन हस्तांतरित कर सकते हैं - एक पुराने 401 (के) से एक नए 401 (के), उदाहरण के लिए, या एक पारंपरिक आईआरए से दूसरे पारंपरिक आईआरए [ स्रोत: चार्ल्स श्वाब ]। यदि आप दो अलग-अलग प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों के बीच धन स्थानांतरित करना चाहते हैं, हालांकि - 401 (के) से आईआरए तक - इसे रोलओवर कहा जाता है।

हम अगले पेज पर रोलओवर के बारे में और बात करेंगे।

1. प्रत्यक्ष बनाम अप्रत्यक्ष रोलओवर
2. सेवानिवृत्ति खाता स्थानान्तरण
3. रोलओवर या स्थानांतरण: जो समझ में आता है?

जब आप एक प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते में पैसा स्थानांतरित करते हैं, तो वह एक रोलओवर होता है। लेकिन दो अलग-अलग प्रकार के रोलओवर हैं जिनमें बहुत अलग कर निहितार्थ हैं:

प्रत्यक्ष रोलओवर बहुत सरल हैं। ज्यादातर मामलों में, आपका सेवानिवृत्ति खाता व्यवस्थापक पैसे सीधे आपके नए खाते में भेजता है और आपको कुछ करने की ज़रूरत नहीं है। कुछ मामलों में, आपका खाता व्यवस्थापक आपको "आपके लाभ के लिए" नए आईआरए को दिया गया चेक भेजता है [स्रोत: लुईस ]। चेक पर "टचस्टोन इन्वेस्टमेंट इरा एफबीओ जॉन स्मिथ" जैसा कुछ लिखा होगा। आपकी जिम्मेदारी नए आईआरए को चेक मेल करना है । चूंकि पैसा कभी भी तकनीकी रूप से आपके हाथ में नहीं होता है - आप एफबीओ चेक को नकद नहीं कर सकते हैं - आईआरएस इसे आय के रूप में नहीं मानता है और कोई कर वापस नहीं लिया जाता है।

अप्रत्यक्ष रोलओवर एक अलग कहानी है। अप्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, आपका व्यवस्थापक आपके सेवानिवृत्ति खाते को भुनाता है और आपको एक व्यक्तिगत चेक भेजता है जिसे रोलओवर वितरण कहा जाता है । लेकिन आपको मिलने वाला चेक आपके सेवानिवृत्ति खाते में पूरी राशि के लिए नहीं होगा। यदि आप आईआरए से आगे बढ़ रहे हैं, तो 10 प्रतिशत रोक दिया जाएगा। यदि आप 401 (के) या अन्य योग्य कर्मचारी योजना से आगे बढ़ रहे हैं, तो आपका व्यवस्थापक 20 प्रतिशत [स्रोत: आईआरएस ] रोक देगा।

ऐसा इसलिए है क्योंकि आईआरएस के लिए प्रशासकों को रोलओवर वितरण से पैसे वापस लेने की आवश्यकता होती है ताकि उस पैसे पर बकाया करों को कवर करने में मदद मिल सके। तकनीकी रूप से, रोलओवर वितरण को कर योग्य आय माना जाता है । इससे भी बदतर, यदि आप 59½ वर्ष की आयु से पहले रोलओवर वितरण लेते हैं, तो आपको 10 प्रतिशत जल्दी निकासी जुर्माना देना होगा।

अच्छी खबर यह है कि यदि आप 60 दिनों के भीतर एक नए सेवानिवृत्ति खाते में धन का पुन: निवेश करते हैं, तो आपको कोई कर या दंड नहीं देना होगा। यहाँ चाल है, यद्यपि। आईआरएस के लिए आवश्यक है कि आप पुराने सेवानिवृत्ति खाते में मौजूद सटीक राशि का पुन: निवेश करें, जिसमें रोके गए किसी भी धन को शामिल किया गया है। इसलिए यदि आपका 401 (के) $ 10,000 का था, और व्यवस्थापक ने आपको $ 8,000 (कुल माइनस 20 प्रतिशत) के लिए एक चेक भेजा है, तो आपको एक नए में पूर्ण $ 10,000 का पुन: निवेश करने के लिए अपने स्वयं के $ 2,000 के साथ आने की आवश्यकता होगी। आईआरए [स्रोत: आईआरएस ]। आपको रोके गए $2,000 को टैक्स क्रेडिट के रूप में वापस मिल जाएगा।

अप्रत्यक्ष रोलओवर के संभावित कर प्रभावों के कारण, अधिकांश निवेशक प्रत्यक्ष रोलओवर का विकल्प चुनते हैं।

अब आइए रोलओवर और रिटायरमेंट अकाउंट ट्रांसफर के बीच के अंतर को देखें।

नई नौकरी, नया 401 (के)

बहुत से लोग मानते हैं कि वे हमेशा पुराने 401 (के) खाते से सेवानिवृत्ति निधि को एक नए में स्थानांतरित या रोलओवर कर सकते हैं। सच्चाई यह है कि आपकी पिछली 401 (के) योजना में रखे गए धन को स्वीकार करने के लिए आपकी नई नौकरी की आवश्यकता नहीं है। विवरण प्राप्त करने के लिए अपनी नई सेवानिवृत्ति योजना के व्यवस्थापक से संपर्क करें या मानव संसाधन से बात करें।

याद रखें, एक सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे में धन हस्तांतरित करने के लिए, दोनों खातों का एक ही प्रकार का होना आवश्यक है। उदाहरण के लिए, आप पारंपरिक आईआरए से पारंपरिक आईआरए, या 401 (के) से 401 (के) में धन स्थानांतरित कर सकते हैं, लेकिन यदि आप अपनी नौकरी खो देते हैं और अपनी 401 (के) बचत को आईआरए में समेकित करना चाहते हैं, तो वह रोलओवर की आवश्यकता है, स्थानांतरण की नहीं।

ट्रांसफर को कभी -कभी ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी या कस्टोडियन-टू-कस्टोडियन ट्रांसफर कहा जाता है क्योंकि पैसा सीधे एक रिटायरमेंट अकाउंट के एडमिनिस्ट्रेटर से दूसरे के एडमिनिस्ट्रेटर को भेजा जाता है।

स्थानान्तरण और रोलओवर के बीच सबसे बड़े अंतरों में से एक करों से संबंधित है। जैसा कि हमने समझाया, अप्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, आईआरएस के लिए आवश्यक है कि आपके फंड का एक प्रतिशत कर उद्देश्यों के लिए रोक दिया जाए। और यदि आप 60 दिनों के भीतर रोलओवर वितरण का पुन: निवेश नहीं करते हैं, तो आपको धन पर आयकर का भुगतान करना होगा, साथ ही यदि आप 591/2 वर्ष से कम उम्र के हैं तो जल्दी निकासी जुर्माना देना होगा। जब आप स्थानांतरण करते हैं, हालांकि, पैसा कभी भी आपके हाथ में नहीं होता है, इसलिए आईआरएस को करों को वापस लेने या जल्दी निकासी दंड लगाने का कोई अधिकार नहीं है।

इससे भी बेहतर, आईआरएस को सेवानिवृत्ति खाता हस्तांतरण के बारे में जानने की जरूरत नहीं है। रोलओवर के साथ - प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष दोनों - आईआरएस के लिए करदाताओं को अपने 1040 आयकर फॉर्म पर रोलओवर वितरण की रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है, भले ही कोई कर बकाया न हो। ट्रांसफर के मामले में ऐसा नहीं है। आप एक आईआरए से दूसरे में बड़ी रकम ले जा सकते हैं और आपको अंकल सैम [स्रोत: चार्ल्स श्वाब ] को इसका उल्लेख करने की भी आवश्यकता नहीं है।

आप एक ही वर्ष में कितने स्थानान्तरण कर सकते हैं, इस पर भी कोई प्रतिबंध नहीं है। रोलओवर के साथ, आप प्रत्येक 365 दिनों में एक रोलओवर तक सीमित हैं, लेकिन आप जितने चाहें उतने IRA-to-IRA या 401 (k) से 401 (k) स्थानान्तरण करने के लिए स्वतंत्र हैं।

अब मिलियन-डॉलर (आप चाहते हैं) प्रश्न का उत्तर देने का समय आ गया है: ट्रांसफर, डायरेक्ट रोलओवर या इनडायरेक्ट रोलओवर करने का सबसे अधिक अर्थ कब होता है? हम अगले पेज पर कुछ टिप्स साझा करेंगे।

अधिकांश मामलों में, सेवानिवृत्ति खातों के बीच धन स्थानांतरित करते समय प्रत्यक्ष रोलओवर और स्थानान्तरण सबसे अधिक समझ में आता है। यह आपके पैसे को आयकर और जल्दी निकासी दंड से बचाने के बारे में है। ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर या 401 (के) फंड के प्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, आईआरएस आपके सेवानिवृत्ति के पैसे को नहीं छू सकता है। लेकिन एक अप्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, गलती करने की बहुत अधिक संभावना है जो आपको आयकर में हजारों डॉलर खर्च कर सकती है और साथ ही 10 प्रतिशत जल्दी निकासी जुर्माना भी हो सकता है।

लेकिन कोई भी एकल निवेश रणनीति सभी के लिए सही नहीं है। कुछ निवेशकों को नकदी के एक बड़े हिस्से पर हाथ रखने का विचार पसंद आ सकता है, भले ही वह केवल 60 दिनों के लिए ही क्यों न हो। हो सकता है कि आपके पास बड़े रिटर्न की संभावना के साथ एक रोमांचक अल्पकालिक निवेश अवसर हो। यदि आप अप्रत्यक्ष रोलओवर विकल्प चुनते हैं, तो आपका 401 (के) व्यवस्थापक आपको इस वादे के साथ एक चेक काट देगा कि आप 60 दिनों या उससे कम समय में पूरी राशि को नए आईआरए में फिर से निवेश करेंगे। इस बीच, आप अपनी इच्छानुसार उस धन का उपयोग करने के लिए स्वतंत्र हैं। बेशक, जोखिम यह है कि आप पैसे खो सकते हैं। यदि आप 60 दिनों में पूरी राशि के साथ नहीं आते हैं, तो आपको आयकर और दंड देना होगा।

एक और विकल्प कुछ भी नहीं करना है। कोई रोलओवर नहीं, कोई स्थानांतरण नहीं, बस पैसे को अपने पुराने 401 (के) में रहने दें। यदि आपके खाते में $5,000 या अधिक हैं, तो आपको आमतौर पर व्यवस्थापक से संपर्क करने की आवश्यकता नहीं होती है। लेकिन अगर आपके पास 5,000 डॉलर से कम है, तो कुछ 401 (के) योजनाएं स्वचालित रूप से धन को समाप्त कर देती हैं, इसलिए आपको उन्हें सुरक्षित करने के लिए जल्दी से कार्य करना होगा [स्रोत: फिडेलिटी ]।

अपने पैसे को 401 (के) में छोड़ने के क्या फायदे हैं? बड़ी 401 (के) योजनाएं प्रतिस्पर्धी मूल्य वाले निवेश विकल्पों पर बातचीत करती हैं जो आपको आईआरए के साथ नहीं मिल सकती हैं। या आप जल्द ही किसी अन्य निगम में नौकरी पाने का अनुमान लगाते हैं और इसे तब तक वहीं छोड़ने का फैसला करते हैं जब तक आप इसे स्थानांतरित नहीं कर सकते। पुराने कार्यकर्ताओं का एक और कारण है। यदि आप 55 वर्ष या उससे अधिक उम्र में नौकरी खो देते हैं, तो आप 59½ वर्ष की आयु से पहले भी 401 (के) से जुर्माना मुक्त निकासी कर सकते हैं। आप IRA के साथ ऐसा नहीं कर सकते। हालांकि, कंपनी में काम करना बंद करने के बाद आप 401 (के) में और पैसा नहीं जोड़ सकते [स्रोत: फिडेलिटी ]।

बहुत अधिक सेवानिवृत्ति निवेश और नियोजन युक्तियों के लिए, अगले पृष्ठ पर संबंधित लिंक देखें।

बाहर भुनाना?

बंद होने के बाद 401 (के) योजना को भुनाने से पहले दो बार सोचें। आयकर और जल्दी निकासी दंड के बाद, एक $50,000 घोंसला अंडा $ 29,000 या उससे कम तक गिर सकता है [स्रोत: फिडेलिटी ]। कुछ "कठिनाई" शर्तों के तहत - चिकित्सा व्यय, बेदखली का खतरा, शैक्षिक खर्च - आईआरएस जल्दी निकासी जुर्माना माफ कर देगा, लेकिन आपको अभी भी पैसे पर आयकर का भुगतान करना होगा [स्रोत: आईआरएस ]।

लेखक का नोट: सेवानिवृत्ति खाते: स्थानांतरण बनाम रोलओवर

इस लेख पर शोध करने से मुझे शब्दार्थ के महत्व की सराहना हुई - सही शब्द की सही परिभाषा जानने के लिए। मुझे लगता है कि जब हम में से अधिकांश "401 (के) रोलओवर" वाक्यांश सुनते हैं, तो हम मानते हैं कि यह एक सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे में धन का सीधा हस्तांतरण है। लेकिन यह केवल प्रत्यक्ष रोलओवर के बारे में सच है। यदि आप नौकरी खो देते हैं और अपने 401 (के) योजना व्यवस्थापक को बताते हैं कि आप अपने पैसे को आईआरए में "रोल ओवर" करना चाहते हैं, तो उसे प्रत्यक्ष बनाम अप्रत्यक्ष रोलओवर के कर प्रभावों के बारे में जानकारी प्रदान करने की आवश्यकता है, लेकिन वह इसका मतलब यह नहीं है कि जानकारी स्पष्ट होगी या आप अंतर को पूरी तरह समझ लेंगे। और जब आपको मेल में इतना बड़ा चेक मिलता है, तो हो सकता है कि आपको 20 प्रतिशत विद्होल्डिंग और 60 दिन की सीमा और अन्य आईआरएस मुंबो जंबो के बारे में पता न हो जो आपको गहरी वित्तीय परेशानी में डाल सकते हैं।

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