10 Deduções fiscais criativas (mas legais)

É hora de impostos novamente, o que significa que é hora de ser criativo com essas deduções. Você pode convencer o Internal Revenue Service (IRS) que sua iguana de estimação é um animal de serviço? Você pode deduzir o papel higiênico como despesa de negócios porque teve algumas de suas melhores ideias no banheiro? Você pode deduzir sua guia de barra como uma forma de terapia de redução de estresse ? Não, mas você dará ao seu auditor uma boa história para contar sobre o bebedouro do IRS.

Continue lendo nossa lista de 10 deduções fiscais criativas que não o levarão à prisão. Pense neles como brechas para o rapaz.

1. Despesas de mudança
2. Juros do Empréstimo Estudantil
3. Causas de caridade
4. Despesas de Home Office
5. Hobby ou negócio?
6. Custo de deslocamento
7. Gastos médicos
8. Despesas com Animais
9. Impostos sobre vendas
10. Preparação e avaliações fiscais

Se você se mudar para outra cidade para um novo emprego, o Internal Revenue Service (IRS) permitirá que você deduza uma parte dessas despesas de sua renda tributável . Mas você sabia que pode até deduzir despesas de mudança se for autônomo? Ou se você for demitido do emprego para o qual se mudou em primeiro lugar? Sim, o IRS é incomumente generoso com este, então aproveite ao máximo!

A Receita Federal aplica dois "testes" básicos para determinar se você pode deduzir as despesas de mudança: distância e tempo. Primeiro, o teste de distância: se você se mudar para um novo emprego - ou mesmo para encontrar um novo emprego - o novo local deve ser pelo menos 80 quilômetros mais distante do que a distância de seu antigo trajeto [fonte: IRS ] . Portanto, se você costumava dirigir 30 milhas (48 quilômetros) para o trabalho, o novo local deve estar a pelo menos 80 milhas (129 quilômetros) de sua antiga casa. Se você é autônomo e trabalha em casa, só precisa se mudar para 50 milhas, o que pode ser tão próximo quanto a cidade ou vila vizinha.

Agora, o teste do tempo: Depois de se mudar para seu novo local, você deve estar empregado em período integral por pelo menos 39 semanas dos próximos 12 meses. O que é ótimo nisso é que você não precisa trabalhar para a mesma empresa que o trouxe para o novo local. Mesmo que você deixe esse emprego ou seja demitido, ainda poderá deduzir as despesas de mudança se conseguir outro emprego na mesma área geográfica que o mantenha empregado por um período mínimo de 39 semanas. Observe que, se você trabalha por conta própria, a regra de tempo é mais rígida; você deve permanecer empregado em tempo integral por pelo menos 78 semanas dos próximos 24 meses após a mudança [fonte: IRS] .

O que exatamente o IRS permite deduzir como despesas de mudança?

O legal de mover deduções de despesas é que elas são uma dedução "acima da linha", o que significa que você não precisa discriminar as deduções para reivindicá-las [fonte: Bischoff ]. Agora vamos ver algumas maneiras de ser criativo com as despesas de educação.

O código tributário dos EUA foi criado para incentivar certas compras e atividades que fortalecem a sociedade. A casa própria é uma delas, assim como o ensino superior. É por isso que o Internal Revenue Service (IRS) permite deduzir os juros que você paga em empréstimos hipotecários e empréstimos estudantis. Mas você sabia que pode deduzir os juros pagos em empréstimos estudantis - mesmo se você não for a pessoa que está pagando? Se você se qualificar, poderá deduzir até US$ 2.500 em juros de empréstimos estudantis todos os anos.

Na opinião do IRS, a pessoa legalmente obrigada a pagar um empréstimo estudantil tem o direito de deduzir os juros [fonte: TurboTax ]. Na maioria dos casos, essa pessoa é o aluno. Portanto, mesmo que seus pais sejam os que assinam o cheque todo mês, você ainda pode deduzir esses juros em sua declaração de imposto de renda .

Com o IRS sendo o IRS, nada é simples, portanto, existem algumas condições que podem desqualificá-lo de reivindicar a dedução de juros em sua declaração de imposto:

Agora vamos ver algumas deduções criativas que você pode fazer ao contribuir para uma boa causa.

Se você doar dinheiro para sua igreja ou outra organização isenta de impostos, poderá deduzir essas doações em dinheiro de sua renda tributável . O mesmo vale para doações que não sejam em dinheiro, como itens usados ​​doados à Goodwill. Mas você também sabia que pode deduzir as despesas incorridas com trabalho voluntário ou outras atividades beneficentes? Obrigado mais uma vez, IR !

Digamos que você seja o mentor de uma criança do outro lado da cidade como parte do programa Big Brothers, Big Sisters. Você dirige 32 quilômetros toda semana para encontrá-lo em seu apartamento. Você compra livros de leitura e matemática para completar juntos. Todo mês, você o leva ao museu ou ao zoológico ou a um concerto de música infantil. Você tem seus próprios filhos e, às vezes, paga uma babá para cuidar de seus próprios filhos enquanto você é mentora.

Todas essas despesas desembolsadas apoiam uma atividade voluntária com uma organização de caridade isenta de impostos . Portanto, todas essas despesas são dedutíveis, incluindo:

Não deixe que sua natureza caridosa o engane com deduções fiscais bem merecidas. Se você realmente quiser ser criativo, pode até deduzir as despesas da farinha e do açúcar que comprar para fazer biscoitos para a arrecadação de fundos da escola ou igreja.

A seguir, veremos o mundo criativo (mas perigoso) das deduções de home office.

Antes de nos aprofundarmos muito nisso, preste atenção a este aviso: as deduções do escritório doméstico são uma grande bandeira vermelha para o Internal Revenue Service (IRS). O IRS estabeleceu um conjunto rigoroso de regras sobre deduções de home office e muitos contribuintes tentam ostentá-las. Então, a menos que você tenha um amor perverso por auditorias, controle sua criatividade nesta.

De acordo com o IRS, uma parte das seguintes despesas pode ser deduzida para um home office qualificado:

Em vez de detalhar, você pode optar por uma dedução padrão de US $ 5 por metro quadrado de espaço de escritório em casa, até 300 pés quadrados.

Novamente, o IRS é um defensor deste. Um home office qualificado é uma parte da casa que é usada "exclusiva e regularmente" como o principal local de negócios [fonte: IRS ]. Idealmente, é uma estrutura separada dos aposentos da casa. Se não, então precisa ser um local reservado exclusivamente para fins comerciais. As pessoas têm problemas quando seu quarto funciona como estúdio de design gráfico ou trabalham em casa alguns dias por semana porque o trajeto é muito longo [fonte: Turbotax ].

Mas se você já tem uma parte de sua casa reservada exclusivamente para fins comerciais, então você tem o direito de fazer quantas deduções você merece. Por exemplo, se você atende regularmente clientes ou clientes em seu escritório em casa, pode deduzir o custo de reparos e manutenção - até mesmo paisagismo - para a casa, tornando-a mais apresentável [fonte: TurboTax].

Agora vamos ver como você pode economizar dinheiro em impostos, transformando seu hobby em um pequeno negócio.

Você adora cultivar vegetais. Você ama tanto o cultivo de vegetais que vende seus produtos extras no mercado local. Mas quando você soma o dinheiro que investe todos os anos em sementes, fertilizantes e reparos de equipamentos, percebe que isso está se tornando um hobby caro. O problema é que o Internal Revenue Service (IRS) não permite deduzir despesas relacionadas a hobbies. Em vez de reduzir seu jardim, no entanto, por que não transformar sua paixão em um pequeno negócio?

Você não precisa passar por um monte de obstáculos legais para iniciar um pequeno negócio. Se você é um único proprietário, basta relatar suas receitas e despesas comerciais no Anexo C de sua declaração de imposto 1040 normal. A vantagem é que você pode deduzir todas as despesas "comuns e necessárias" relacionadas ao seu negócio, mesmo que não tenha lucro. Sementes, fertilizantes e sinais do mercado do agricultor são despesas comuns e necessárias para um horticultor.

Mas aqui é onde as coisas ficam complicadas. Quer sua pequena empresa seja lucrativa ou não, o IRS insiste que haja uma "expectativa razoável de obter lucro" [fonte: Turbotax ]. Se você reivindicar perdas de negócios ano após ano, o IRS pode questionar se esse hobby que virou negócio é realmente apenas um abrigo fiscal. A melhor maneira de provar sua legitimidade é passar no teste "três de cinco" [fonte: Nolo] . Se o seu negócio foi lucrativo em pelo menos três dos últimos cinco anos, o IRS deve deixá-lo em paz.

Para a próxima dedução criativa, olhamos para aquele trajeto matinal.

Primeiro, as más notícias: se você dirige quilômetros para o trabalho todos os dias no trânsito engarrafado e depois sofre com o mesmo inferno no caminho de volta para casa, o IRS não lhe dará um centavo por seus problemas. Por algum motivo estranho, você pode deduzir todos os tipos de despesas ao viajar a negócios, mas não ao viajar de e para seu local de trabalho regular. Mas agora a boa notícia: há uma brecha.

Um número crescente de empregadores nos Estados Unidos está participando de programas de benefícios como o operado pela TransitChek. Se o seu empregador se inscrever no TransitChek, você pode optar por fazer deduções antes dos impostos do seu salário mensal para cobrir as despesas do viajante. Isso inclui tudo, desde custos de estacionamento a passagens de ônibus até reparos de bicicletas . Como o dinheiro é retido do seu contracheque antes dos impostos, ele funciona como uma dedução do total da renda tributável.

Para o ano fiscal de 2017 (2018), a dedução mensal máxima é de US$ 260 para estacionamento e transporte qualificados [fonte: TransitChek] ; No entanto, a nova legislação tributária removeu esse incentivo, então você não pode aceitá-lo no próximo ano [fonte: Miller ].

Para a próxima dedução criativa, veremos as despesas médicas não convencionais.

O IRS permite que você deduza despesas médicas como deduções detalhadas , mas somente se as despesas forem superiores a 7,5% de sua renda bruta ajustada [fonte: IRS] . Mesmo que você se considere uma pessoa relativamente saudável, você pode querer ler as letras miúdas no Anexo A.

Para começar, você pode deduzir despesas médicas para você, seu cônjuge e quaisquer dependentes. Não apenas você pode reivindicar despesas do próprio bolso com consultas médicas e medicamentos, mas também praticantes não convencionais como quiropráticos, acupunturistas, praticantes da Ciência Cristã e praticamente qualquer pessoa que possa escrever uma nota dizendo que o tratamento é medicamente necessário [ fonte: IRS ]. Há até contribuintes que deduziram com sucesso as despesas de instalação de uma piscina no quintal porque um médico disse que ajudaria a tratar o enfisema [fonte: TurboTax] .

E não se esqueça das despesas de viagem. Você pode deduzir até 17 centavos por milha por dirigir de um lado para o outro de tratamentos médicos, incluindo reuniões para programas como Alcoólicos Anônimos [fonte: IRS] . Você pode até deduzir o custo de viajar para uma conferência sobre sua condição médica específica, embora os custos de refeições e hospedagem sejam por sua conta.

Se você tem um filho com deficiência de aprendizado diagnosticada, também pode deduzir o custo de quaisquer programas e terapias de educação especial, a quilometragem percorrida para essas terapias e até mesmo os custos de matrícula para programas de ensino superior específicos para pessoas com deficiência de aprendizado [fonte: IRS ].

Animais de serviço são outra despesa médica dedutível, mas falaremos mais sobre cães de serviço e outras deduções relacionadas a animais na próxima página.

A comida de cachorro é uma despesa séria, especialmente se você possui um cachorro gordo . Assim, os donos de animais de estimação podem ser dispensados ​​​​de procurar qualquer dedução possível na hora do imposto. Mas mesmo que nossos animais de estimação realizem muitos serviços importantes para nós – perseguir esquilos no gramado, comer as sobras debaixo da cadeira alta do bebê – poucos deles se qualificam como animais de serviço profissional. Se você tem uma condição médica que pode ser ajudada por um animal de serviço, todas as despesas com animais de estimação acima de 7,5% de sua renda bruta ajustada são dedutíveis [fonte: IRS ].

Sob certas condições, seu animal de estimação pode se qualificar como uma despesa comercial. Digamos que você possui uma fazenda e seus gatos realizam um serviço crítico como caçadores de ratos e camundongos que protegem seus grãos armazenados. Ou você possui um ferro-velho e seu cachorro é o melhor sistema de alarme que o dinheiro pode comprar. Em ambos os casos, você pode deduzir pelo menos uma parte dos custos de "manutenção" de seus animais de estimação como despesa comercial [fonte: Bird ].

E depois há o caso da "dama dos gatos" da Califórnia que, com sucesso, descartou sua comida de gato como uma despesa de caridade. Não, ela não estava fazendo contribuições de caridade para os gatos. Ela argumentou no tribunal fiscal que estava cuidando dos gatos para uma organização sem fins lucrativos que encontrou lares adotivos para animais selvagens. Embora o IRS tenha negado as deduções, o juiz do tribunal tributário decidiu a seu favor [fonte: Saunders].

Há novas mudanças na próxima dedução fiscal que afetarão os residentes da Flórida ao estado de Washington.

O Internal Revenue Service (IRS) permite que você deduza impostos de renda estaduais e locais de sua renda bruta ajustada durante o mesmo ano fiscal. Portanto, se você pagar US$ 1.000 em impostos estaduais e locais em abril de 2017 pela renda auferida em 2016, poderá deduzir US$ 1.000 do imposto de renda federal de 2017. Mas e se você mora em um estado como Flórida, Texas ou Washington que não coleta impostos estaduais ou locais? O IRS dá a esses contribuintes - todos os contribuintes, na verdade - a opção de deduzir os impostos estaduais sobre vendas. O IRS oferece uma calculadora de imposto sobre vendas útil para estimar sua dedução, mas você pode fazer deduções ainda maiores se comprar um barco, avião ou avião [fonte: McCormally].

Você também pode deduzir certos impostos relacionados ao veículo. Por exemplo, muitos estados cobram uma taxa de registro anual para seu carro, caminhão, motocicleta , motor home ou barco. Essa taxa de registro é realmente uma extensão de um imposto sobre vendas, que é dedutível como imposto de propriedade pessoal [fontes: Barton, IRS].

No entanto, a partir do ano fiscal de 2018 (2019), há um limite. Sua reivindicação total para impostos estaduais, sobre vendas e propriedade não pode exceder US$ 10.000, ou US$ 5.000 para casais arquivados separadamente. Infelizmente, não é possível pagar antecipadamente os impostos do próximo ano para evitar o limite, porque eles serão considerados pagos em 2018. Impostos estaduais, locais e estrangeiros que são dedutíveis nos Anexos C, E e F não são limitados [fonte : Erbs ].

Embora seja difícil vê-lo às 11h38 da noite de 15 de abril, há um lado bom para a declaração de impostos : você pode deduzir todas as despesas relacionadas à preparação e declaração de impostos! Mais ou menos... Deduções de preparação de impostos se enquadram em "deduções discriminadas diversas" que estão sujeitas ao limite de 2%. Isso significa que você só pode deduzir despesas e taxas de preparação de impostos que excedam 2% de sua renda bruta ajustada [fonte: IRS ]. Tudo bem, é mais um forro de bronze.

Despesas e taxas dedutíveis incluem a taxa do seu contador, qualquer software que você comprou para ajudá-lo a preparar seus impostos (serviços baseados na Web, como o TurboTax count) e até mesmo livros "como fazer" sobre impostos [fonte: IRS ]. Se cobrássemos por ler este artigo, você também poderia deduzir isso.

Outra dedução que cai abaixo do limite de 2% tem a ver com avaliações. Se você estiver doando um item particularmente caro para uma instituição de caridade ou isenta de impostos, o IRS exige uma avaliação profissional para determinar seu valor justo de mercado. Você não pode incluir o custo da avaliação como uma contribuição de caridade, mas pode deduzir a taxa de avaliação como uma dedução discriminada diversa [fonte: IRS ]. O mesmo vale para a propriedade que é danificada em uma tempestade. O IRS exige uma avaliação para avaliar a extensão da "perda de sinistro" para fins fiscais. Novamente, a taxa de avaliação é dedutível.

Nota do autor: 10 deduções fiscais criativas (mas legais)

Enquanto escrevo este artigo, estou trocando e-mails com meu contador sobre deduções do escritório doméstico, impostos sobre salários locais e outras questões fiscais desconcertantes que fazem você questionar a existência de um Deus justo. Estou bem ciente de que a receita do imposto de renda é usada para fazer todo tipo de coisas incríveis, como educar crianças e consertar pontes e educar as crianças sobre como consertar pontes, mas isso realmente tem que ser minha receita tributária? Eles não podem simplesmente taxar as pessoas más? Não há brecha para a estranheza? Aparentemente não. O lado bom é que pesquisar e escrever sobre deduções fiscais criativas me deu esperança de que no próximo ano eu possa jogar o sistema a meu favor. Você acha que posso convencer o IRS de que meus três filhos são animais de serviço?

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