Como funciona a dedução do imposto de juros hipotecários

Quando você tem uma hipoteca em sua casa, você pode deduzir os juros dessa hipoteca em seus impostos. Também se aplica se você pagar juros sobre um condomínio, uma cooperativa, uma casa móvel, um barco ou um veículo recreativo, desde que a propriedade seja usada como residência.

A dedução do imposto de juros de hipotecas foi projetada para ajudar a tornar a compra e a posse de casas mais acessíveis para os americanos típicos. Embora essa dedução exista há décadas, atualmente também é um tópico de controvérsia com especialistas financeiros e funcionários do governo. Continue lendo para descobrir o porquê.

1. O que é a dedução do imposto de hipoteca?
2. Como reivindicar uma dedução de imposto de juros hipotecários
3. Controvérsias sobre a dedução do imposto de hipoteca

Estabelecida em 1913 junto com o imposto de renda, a dedução do imposto de hipoteca é uma das maiores deduções fiscais entre os americanos [fonte: McWhinney ]. Uma dedução é exatamente o que parece - uma quantia em dinheiro que você pode subtrair de sua renda tributável, reduzindo assim a quantidade de impostos que você deve pagar ao IRS.

Juros hipotecários são quaisquer juros sobre um empréstimo garantido pela sua casa. (Um empréstimo é "garantido" se o credor puder vender a propriedade se você não pagar o empréstimo.) Exemplos incluem:

Os empréstimos pessoais não contam, porque não são garantidos pela sua casa.

Portanto, se você emprestar dinheiro para comprar, melhorar ou construir sua casa, a dedução do imposto de hipoteca permite evitar o pagamento de impostos sobre os juros desse empréstimo. Laura Adams, da Money Girl , fornece um exemplo da vida real para facilitar a compreensão:

Você compra uma casa por $ 200.000 com uma hipoteca de taxa fixa por 30 anos a uma taxa de juros de 4,5%. Seu pagamento de principal e juros da casa seria de cerca de US$ 1.000 por mês, ou US$ 12.000 por ano. No primeiro ano, os juros que você paga na hipoteca totalizariam $ 8.900. No entanto, se você reivindicar a dedução do imposto de juros de hipoteca, $ 8.900 de sua renda não serão tributados. Para que essa dedução possa reduzir o valor que você deve ou aumentar sua restituição de imposto

Para saber como reivindicar a dedução do imposto de hipoteca em seus impostos, continue lendo.

O IRS tem muitas regras e diretrizes para reivindicar a dedução do imposto de juros de hipoteca. Vamos delinear o básico aqui. Você pode deduzir os juros de sua hipoteca em até 1 milhão de dólares de sua dívida de hipoteca de casa (ou até $ 500.000 se você for casado e arquivar separadamente). Além disso, você pode deduzir os juros de até US$ 100.000 de dívida de home equity. Para fazer a dedução do imposto de hipoteca, você deve atender às seguintes condições:

O IRS fornece uma pasta de trabalho para ajudá-lo a descobrir se você está qualificado para uma dedução de imposto de hipoteca.

A cada ano há um valor de dedução padrão (que varia dependendo se você é casado ou solteiro, arquivando em conjunto ou arquivando como chefe de família). Portanto, você precisará decidir se detalhar suas deduções ou fazer a dedução padrão economiza mais dinheiro.

Se você decidir detalhar, certifique-se de não cometer alguns erros comuns ao reivindicar sua dedução do imposto de hipoteca.

Se houver vários mutuários em seu empréstimo, às vezes apenas um mutuário recebe o Formulário 1098, a declaração de juros da hipoteca enviada pelo seu credor hipotecário. Ambos são elegíveis para reivindicar a dedução de seus impostos, mas apenas o valor que cada um pagou durante o ano.

Se você é casado, certifique-se de reivindicar a dedução do imposto de hipoteca corretamente. Se você e seu cônjuge possuem sua casa juntos e declaram impostos em conjunto, podem reivindicar o valor total da dedução do imposto de hipoteca na declaração. Mas se você é casado e faz o pedido separadamente - ou possui a casa com alguém com quem não é casado - você só pode reivindicar a parte da hipoteca que pagou durante o ano.

A dedução do imposto de hipoteca não é sem controvérsia. Continue lendo para descobrir o debate entre legisladores e especialistas financeiros sobre essa dedução.

O governo criou originalmente a dedução do imposto sobre hipotecas para ajudar os americanos de classe média a comprar casas. É uma política popular e quase sagrada, que existe há décadas. No entanto, muitos acadêmicos e formuladores de políticas acreditam que a dedução do imposto sobre hipotecas está desatualizada e pronta para reforma.

Eles apontam para pesquisas que dizem que a dedução beneficia mais os ricos do que os pobres, pois os ricos recebem mais de volta em seus impostos. A maioria dos benefícios vai para famílias que ganham seis dígitos ou mais e as famílias de classe média geralmente recebem apenas cerca de US$ 51 por mês de sua hipoteca. A dedução parece dar às famílias de classe média mais poder de compra, mas elas só compraram casas cerca de 3% mais altas do que comprariam de outra forma [fonte: Randazzo & Stansel ].

Outros opositores da dedução do imposto de hipoteca dizem que 22% dos declarantes do imposto reivindicaram a dedução em 2012, custando ao governo federal US$ 68 milhões em receita. E, como dito anteriormente, mais de três quartos do benefício foram para famílias com mais de US$ 100.000 em renda anual [fonte: Rubin ].

Algumas ideias de reforma sugeridas por grupos bipartidários, economistas e pelo presidente Barack Obama incluem:

Especialistas concordam que quaisquer mudanças teriam que ser faseadas para evitar grandes efeitos no mercado imobiliário. Representantes do setor imobiliário se opõem a qualquer mudança tributária por medo de que isso reduza os preços das moradias, desestabilize a economia e torne mais difícil para a classe média comprar casas [fonte: Blumberg ]. Este é um debate que provavelmente não terminará tão cedo, então, por enquanto, a dedução do imposto de juros de hipotecas veio para ficar.

Para saber mais sobre impostos e deduções, confira os links na próxima página.

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