10 Deduções Fiscais para Melhorias na Casa

Mas espere! Não há necessidade de desligar o computador com nojo e ir embora ainda. Embora o custo de melhorias regulares e monótonas não seja dedutível em seu retorno, realmente existem algumas maneiras inteligentes de recuperar alguns dos custos de sua casa conhecendo os prós e contras de uma declaração de imposto . Desde atualizações de eficiência energética até a melhoria das partes de sua casa que você usa como home office , podemos encontrar uma dedução pelo trabalho que você colocou em seu lugar.

Vamos começar olhando para um excelente exemplo de encontrar uma dedução de "melhoria" bem no meio de outra baixa: sua hipoteca.

10: Use sua hipoteca

De onde vêm os orçamentos de melhoria da casa? Bem, muitas vezes eles são juntados de poupança – e possivelmente um empréstimo ou dois. Nenhum destes vai ajudá-lo no departamento fiscal. Como dissemos, melhorias na casa não podem ser descartadas como, digamos, taxas de preparação de impostos ou despesas médicas (embora mais tarde veremos como as despesas médicas podem levar a deduções de melhorias na casa).

Uma maneira inteligente de deduzir seu orçamento de melhoria da casa é incluí-lo em sua hipoteca quando você compra uma casa. Isso pode não parecer o plano mais genial; você ainda está pagando pelo custo dos reparos, afinal, e conseguir uma hipoteca maior para cobrir esses reparos significa que você estará pagando mais juros. Mas lembre-se de que, se você detalhar suas deduções, poderá amortizar o custo dos juros da hipoteca. Adicione o custo das melhorias à sua hipoteca e essa baixa pode aumentar.

Pessoas solteiras e casadas que declaram em conjunto podem deduzir juros de hipoteca sobre os primeiros US$ 750.000 de dívida, enquanto pessoas casadas, mas que declaram separadamente podem deduzir juros de até US$ 375.000 cada. Observe também que você pode deduzir os juros pagos em um empréstimo imobiliário se o dinheiro foi usado para construir ou "melhorar substancialmente" uma casa [fontes: IRS ].

9: Atualizações de eficiência energética

Embora alguns dos benefícios fiscais para melhorias de eficiência energética tenham expirado em 2013, existem algumas maneiras de reduzir sua pegada de energia e obter um pouco de economia de impostos.

Um deles é um crédito fiscal para sistemas energeticamente eficientes em sua casa. É um crédito único (o que significa que você não pode aceitá-lo todos os anos), mas permite amortizar 30% do custo de qualquer tecnologia solar, geotérmica, eólica ou de célula de combustível que você está adicionando à sua casa (o combustível a tecnologia celular se aplica apenas a uma casa principal), desde que estivesse em funcionamento até o final de 2019. Ainda mais legal é que os 30% se aplicam à mão de obra e instalação, bem como ao próprio produto. Depois disso, porém, o crédito diminui gradualmente, de modo que as melhorias colocadas em serviço em 2020 obtenham 26% e as de 2021 obtenham 22%. [fontes: Perez , TurboTax .]

Você também pode obter um crédito de propriedade de energia não comercial para instalar isolamento residencial, substituir portas externas ou substituir um forno, entre outros itens. O crédito é de 10 por cento do custo, com um máximo de $ 500 de 2006 até o presente. Há muitas outras advertências também, que você pode encontrar neste artigo TurboTax .

8: Faça melhorias e venda sua casa

Portanto, este é um pouco complicado de entender, mas fique conosco: quando você vende sua casa, pode obter algum alívio fiscal das melhorias feitas antes da venda. Agora, na superfície, isso parece exatamente o que dissemos que era impossível: uma redução de impostos em uma reforma de casa. Mas é um pouco mais tortuoso do que isso.

Quando você vende sua casa, o termo "base fiscal" refere-se ao lucro que você obtém. E a ideia é que quaisquer melhorias que você fizer na casa enquanto a possui reduz o lucro, o que deixa você menos dinheiro para ser tributado. Observe que, se a casa for sua residência principal e você morar lá por mais de um ano, você só será tributado sobre o lucro obtido com a venda de uma casa se seu ganho for superior a US$ 250.000 para uma pessoa solteira ou US$ 500.000 para um casal. apresentação conjunta [fonte: IRS ].

Então, se John comprar uma casa por $ 500.000 e ganhar $ 50.000 em melhorias, sua base tributária agora é de $ 450.000. Se ele vender a casa por $ 900.000, ele pagará impostos sobre o lucro de $ 350.000 – não $ 400.000. Tenha em mente que ele ainda poderá subtrair os $ 250.000 que não serão tributados desse valor [fontes: Anspach , Fishman ].

7: Depreciação relacionada aos negócios

Então, aqui está uma dedução para melhorias na casa que, reconhecidamente, é meio que um exagero no uso da palavra "casa". Mas, como muitas pessoas administram um negócio em uma propriedade que possuem ou alugam, parece uma boa ideia apontar algumas maneiras de deduzir as melhorias da propriedade como uma despesa comercial.

Novamente, isso se aplica a melhorias feitas em uma propriedade que você usa para negócios. Você não precisa possuir o terreno ou o prédio; aluguel também funciona. Mas você precisa saber a diferença entre um reparo e uma melhoria, porque as regras são um pouco diferentes. Se você fizer um reparo, poderá deduzir o custo como despesa comercial – bem simples. No entanto, se você estiver fazendo uma melhoria, é um pouco mais complicado. Você tem que depreciar o custo da melhoria ao longo de sua vida útil [fonte: IRS 946 ]. Assim, você pode deduzir o custo de consertar as rachaduras no estacionamento, mas se substituir todo o estacionamento, provavelmente terá que depreciar o custo ao longo de vários anos.

6: Dedução de Melhoria do Home Office

Outra melhoria em casa que pode merecer aspas em "casa": quaisquer melhorias que você fizer no escritório em casa. Assim como as deduções de despesas comerciais que você pode fazer para quaisquer melhorias na propriedade que possui ou aluga, o escritório em casa é considerado um espaço onde quaisquer melhorias ou reparos estão sujeitos a deduções.

Mas sejamos cautelosos. Lembre-se de que você não pode simplesmente reivindicar qualquer espaço antigo como seu escritório em casa; você tem que atender a alguns requisitos rigorosos do IRS (ou seja, não pode ser um espaço que o resto da família usa para recreação). As melhorias em um espaço de home office são totalmente dedutíveis, desde que 100% desse espaço seja usado exclusivamente como escritório. Apenas lembre-se de que você provavelmente terá que depreciá-los também, a menos que sejam reparos.

E aqui está um bônus extra. Digamos que você adicione um ar condicionado ou um novo tanque de água à casa. Se você usar 15% de sua casa para escritório, poderá depreciar 15% do custo [fonte: Fishman ].

5: Reparos de Aluguel de Casas

Possuir uma segunda propriedade que você aluga não é tão diferente, em termos fiscais, de possuir um negócio . (Isso está de acordo com o IRS. Você pode apontar que seu verdadeiro trabalho nunca exigiria que você se levantasse no meio da noite para consertar um vaso sanitário que estava na banheira. A menos que esse seja realmente o seu trabalho, nesse caso você é apenas um glutão por punição.)

Assim como um espaço de escritório em casa, você pode amortizar o custo dos reparos em sua propriedade alugada e depois depreciar as melhorias. Isso é bem básico e legal o suficiente. Mas considere que, se você alugar uma parte de sua própria casa, funciona como a dedução do escritório em casa. Você pode amortizar o custo do reparo da "sua" casa se estiver na área de aluguel, e você pode amortizar melhorias para a porcentagem do espaço usado para alugar [fonte: Fishman ].

4: Perdas por acidente e roubo

Não é exatamente o tipo de melhoria da casa que você planeja com lascas de tinta ou plantas, mas o fato é que perdas de acidentes, desastres ou roubos podem ser deduzidas em sua declaração de imposto quando apropriado. Não, não vai permitir que você deduza o custo dos reparos ou melhorias, mas fazer uma pausa nos danos ou perdas pode ser útil ao orçar as restaurações.

Primeiro, para se qualificar para reivindicar perdas de vítimas de um desastre natural, o desastre precisa ser um "desastre declarado pelo governo federal" pelo Presidente dos Estados Unidos [fonte: IRS 515 ].

Em segundo lugar, lembre-se de que você precisa discriminar suas deduções para anular quaisquer perdas; isso significa que você não pode fazer a dedução padrão em seu retorno. Lembre-se também de que você precisa assumir a perda no ano em que o incidente ocorreu – a menos que seja especificado por um mandato declarado pelo governo federal. Então você pode reivindicá-lo como uma perda do ano anterior. (Isso faz sentido se o desastre ocorrer em janeiro e você estiver declarando seus impostos em abril, por exemplo.) E não se esqueça: você não pode deduzir custos se estiver sendo reembolsado pelo seguro ou algum outro programa de benefícios [ fonte: IRS 515 ].

3: Impostos sobre a propriedade

Embora não esteja diretamente relacionado a reformas, é importante que os proprietários lembrem-se de que podem deduzir seus impostos sobre a propriedade em suas devoluções. Agora, lembre-se que o imposto predial não vai aparecer no seu W-4; geralmente, as pessoas incluem o imposto sobre a propriedade em pagamentos de hipoteca, então apenas o banco ou credor está lidando com o dinheiro. Mas se você detalhar suas deduções, certamente vale a pena adicionar seus pagamentos de imposto predial do ano em questão às suas baixas.

Mas o que isso tem a ver com melhorias? Na verdade, é mais um aviso fiscal do que uma gorjeta. Fazer melhorias substanciais em sua casa ou propriedade aumentará a avaliação do imposto sobre a propriedade. Claro, você pode conseguir amortizar uma quantia maior, mas também pode não estar totalmente empolgado por pagar os impostos em primeiro lugar.

2: Razões Médicas

Para aquelas pessoas que precisam fazer melhorias ou ajustes na casa para acomodar uma deficiência ou condição médica, você ficará satisfeito em saber que o governo oferece um pouco de isenção de impostos para o seu projeto. Se você precisar fazer alterações em sua casa para melhorar o acesso ou aliviar problemas médicos exacerbados, poderá deduzir os custos em sua declaração de imposto.

Essas "melhorias" são consideradas despesas médicas e não devem ser confundidas com projetos que aumentam o valor da sua casa. Se você precisar modificar as portas para acomodar uma cadeira de rodas ou criar rampas para contornar os degraus, isso é ótimo. Se você adicionar uma fonte à entrada porque acha que o som da água diminui sua ansiedade, o IRS pode bater à porta.

Lembre-se de que, por serem consideradas despesas médicas, elas só são permitidas se você discriminar e exceder certos limites de renda . Além disso, se a melhoria médica aumentar o valor da propriedade de sua casa, você precisará subtrair esse valor do custo da melhoria [fonte: IRS 502 ].

1: Dedução de Despesas de Mudança

Às vezes, nos encontramos na posição de não apenas ter que melhorar nossas casas, mas também de nos livrar delas completamente. Vamos chamá-lo de melhor melhoria da casa: comprar uma nova.

Antes de 2018, qualquer pessoa que se mudasse para um novo emprego a pelo menos 80 quilômetros de distância de seu antigo local podia deduzir suas despesas de mudança, incluindo transporte, hospedagem e até armazenamento e remessa. Mas tudo mudou com a Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2018, que eliminou a dedução de despesas móveis para todos, exceto os membros da ativa das forças armadas. E mesmo para os militares, as despesas de mudança não são mais uma dedução detalhada, mas um ajuste "acima da linha" do lucro tributável [fonte: Perez ].

Nem tudo está perdido entretanto. Se você incorreu em despesas de mudança qualificadas em 2017, você tem três anos a partir da data em que apresentou seus impostos para alterar uma declaração ou dois anos a partir da última data em que pagou impostos nessa declaração [fonte: Perez ]. Pergunte a um especialista em impostos se ainda há tempo para deduzir uma dedução sobre esse movimento antigo.

Publicado originalmente: 30 de dezembro de 2014

Nota do autor: 10 deduções fiscais para melhorias na casa

É legal que possamos dizer algo como "As melhorias na casa não trazem deduções" e, em seguida, dar a volta e encontrar 10 maneiras pelas quais as melhorias na casa podem reduzir sua responsabilidade fiscal. Credite o IRS por oferecer suas inúmeras maneiras de tornar a casa própria um negócio não tão terrível.

Artigos relacionados