Como funcionava o crédito fiscal do comprador de primeira casa

Em 2008, o ex-presidente George W. Bush e o governo dos EUA introduziram o crédito para compra de casa pela primeira vez para incentivar as pessoas a deixarem de lado seus problemas e mergulharem na primeira casa, como parte da Lei de Habitação e Recuperação Econômica de 2008. o crédito foi lançado para revitalizar o enfraquecido mercado imobiliário americano, que começou uma queda livre épica em 2006 [fontes: Baker , The Economist ]. Além disso, toda a comunidade de negócios imobiliários sentiu mais do que um pequeno aperto, com construtores e fornecedores perdendo megabucks a cada mês que passava.

O crédito fiscal original (pense nele como a versão 1.0) estava disponível para os novatos que fecharam residências entre 8 de abril de 2008 e 1º de janeiro de 2009. Funcionava como um empréstimo sem juros, todos os quais tinham que ser reembolsado em um período de 15 anos por meio da declaração de imposto de renda federal do comprador. Assim, para as pessoas que receberam o crédito máximo de US$ 7.500, essa média foi de US$ 500 por ano, começando com suas declarações de imposto de 2010 [fonte: IRS ]. Para a maioria das pessoas, o reembolso do crédito usa o formulário 5405 do IRS, "Reembolso do crédito fiscal do primeiro comprador de casa", que é preenchido e anexado ao formulário 1040.

O presidente Barack Obama expandiu o crédito como parte da Lei Americana de Recuperação e Reinvestimento de 2009, mas mudou drasticamente a partir da encarnação original. Primeiro, tornou-se um verdadeiro crédito, o que significa que, se os proprietários seguissem todas as regras, não teriam que pagá-lo de volta... nunca! Pontuação, certo? O valor também aumentou para um potencial ganho inesperado de US$ 8.000, o que atraiu muitos compradores a assinar na linha pontilhada [fonte: Bell ].

Sendo este o governo, havia uma série de regulamentações a serem cumpridas para aproveitar o crédito. Vamos examiná-los em detalhes na próxima página.

1. Os detalhes sobre o crédito fiscal do comprador de primeira casa
2. Limitações do Crédito Fiscal do Comprador de Casas
3. O crédito fiscal do primeiro comprador de uma casa foi uma façanha ou um fracasso?

Com a bolha imobiliária estourando e a recessão de 2008 levantando sua cabeça feia, muitos aspirantes a proprietários se recusaram a assumir um compromisso financeiro tão grande quanto comprar uma residência. No entanto, o First-Time Homebuyer Credit amenizou um pouco o medo, assumindo um risco financeiro menor. "As casas mais novas na área que queríamos morar estavam fora da nossa faixa de preço", explica Christy Cook, que aproveitou o crédito em 2009. "Optamos por comprar uma casa mais antiga, então o crédito fiscal nos ajudou a consertar alguns coisas que precisavam de atenção, o que não poderíamos fazer de outra forma."

O crédito estava disponível para compradores de primeira casa durante o período de 8 de abril de 2008 a 1 de maio de 2010, apenas para a compra de uma residência em tempo integral. Em outras palavras, não é justo comprá-lo e depois transformá-lo em uma lucrativa casa de aluguel ou de férias! Curiosamente, se uma pessoa comprasse a residência e morasse lá em tempo integral, ela poderia alugar outras partes da casa e ainda receber o crédito [fonte: IRS ].

O termo "comprador de primeira viagem" era relativamente flexível, pois o crédito estava disponível para aqueles que nunca tiveram uma casa ou que não possuíam uma residência há pelo menos três anos [fonte: Manni ]. O valor disponível variava de 10% do preço de compra da casa, até um máximo de US$ 7.500 ou US$ 8.000, dependendo do ano da compra. Assim, os compradores de casas na faixa de preço de pelo menos US$ 75.000/US$ 80.000 puderam aproveitar ao máximo o privilégio.

Em uma reviravolta que agradou a muitos, o governo dos EUA expandiu o crédito para proprietários de casas de longa data apenas ansiosos para atualizar para uma casa substituta. A compra tinha que ser feita após 6 de novembro de 2009, para um crédito máximo de US$ 6.500 [fonte: IRS ]. Os proprietários de longa data foram definidos como tendo possuído e usado a propriedade como residência principal por um período mínimo de cinco anos. Esse período de meia década teve que ocorrer consecutivamente nos oito anos anteriores à solicitação do crédito [fonte: Bell ]. Para famílias ou outros proprietários interessados ​​em trocar uma casa inicial por algo mais espaçoso, esse crédito era apenas o pontapé nas calças de que precisavam para começar a procurar uma casa, se com um pouco de cautela extra.

Todo mundo está sempre procurando a "pegadinha" em uma situação que parece boa demais para ser verdade... porque muitos são! Surpreendentemente, os requisitos para o crédito fiscal foram bastante antecipados e fáceis de entender, especialmente depois que o "crédito" do empréstimo sem juros de 2008 e todos os seus requisitos de reembolso foram trocados pelo crédito real de 2009.

Desde que uma pessoa qualificada como comprador de primeira casa ou proprietário de casa de longa data, havia alguns regulamentos básicos que precisavam ser seguidos. Praticamente qualquer tipo de residência principal poderia ser comprada, desde que pudesse ser afixada à terra. Assim, casas unifamiliares, sobrados, apartamentos, duplex, casas móveis e até trailers de viagem (desde que afixados) se qualificaram. Os RVs, no entanto, eram considerados bens pessoais não vinculados a nenhum pedaço de terra específico, portanto, não eram elegíveis para resgatar o crédito. Da mesma forma, um comprador em potencial que morava em um trailer era considerado um iniciante e, portanto, capaz de receber o crédito se a propriedade permanente da casa se tornasse atraente.

Personal income was also a deciding factor, with the credit either lowered or eliminated altogether for buyers who made too much money. Known as the phase-out range, the income limits were [source: IRS]:

Algumas outras estipulações estavam em vigor, além dos limites de renda e das regras de residência principal. Por exemplo, estrangeiros não residentes não poderiam receber o crédito, nem os compradores que comprassem uma casa de um parente próximo, como pai, cônjuge, avô ou filho.

Às vezes, os movimentos acontecem, queiramos ou não. Infelizmente, essas situações impactaram as pessoas que anteriormente desfrutavam do crédito. Por exemplo, se um proprietário decidiu vender a casa ou deixar de usá-la como residência principal menos de 36 meses após o fechamento da propriedade, o crédito foi reembolsado integralmente por meio da declaração de imposto de renda do ano afetado. Isso se aplicava apenas ao crédito verdadeiro de 2009 [fonte: IRS] .

No entanto, quem recebesse o "crédito" do empréstimo sem juros de 2008 teria que pagar todas as parcelas restantes em caso de mudança. No lado positivo, se o vendedor empatasse ou perdesse dinheiro com a venda da casa, o reembolso poderia realmente ser reduzido ou cortado completamente [fonte: IRS ].

E agora para a pergunta de um milhão de dólares: o crédito fiscal do primeiro comprador de casa foi um sucesso ou um desastre épico? Tal como acontece com muitas coisas relacionadas ao governo, tudo depende de quem você pergunta. O governo dos EUA gastou US$ 16,2 bilhões em um esforço para impulsionar o mercado imobiliário, com 2,3 milhões de pessoas participando do programa de crédito. De acordo com o Centro de Pesquisa Econômica e Política (CEPR), o crédito ajudou a aumentar inicialmente as vendas e os preços das casas, embora de forma relativamente modesta, até que o programa expirou em abril de 2010. Isso ocorreu porque as pessoas que teriam esperado um ano ou dois para comprar decidiram inundar o marketplace para aproveitar o crédito. No entanto, isso deixou uma escassez de compradores para o resto de 2010 e 2011. Os preços da habitação caíram mais 8,4% do segundo trimestre de 2010 (o fim do programa) até o final de 2011.Padeiro ].

Alguns especialistas dizem que o crédito permitiu que alguns vendedores de imóveis obtivessem preços de suas casas que ainda estavam inflacionados pela bolha imobiliária - o que também significava que alguns compradores de imóveis pagavam mais por suas casas do que pagariam de outra forma. Os claros vencedores do crédito foram os credores hipotecários, que não tiveram que aceitar tantas vendas a descoberto, e os construtores de casas que puderam vender casas a taxas mais altas devido ao atraso na deflação da bolha [fonte: Baker ].

É quase certo que há dezenas de pessoas para as quais este acordo deu errado, incluindo aqueles que tiveram que se mudar e, portanto, foram obrigados a pagar o governo, ou outros que perderam seus empregos e não puderam fazer pagamentos de hipotecas modestos. Por outro lado, o crédito inspirou muitos a criar raízes mais cedo do que esperavam e, se o mercado imobiliário continuar em uma tendência gradual, mas ascendente, eles poderão lucrar no futuro. "Como uma mulher solteira, eu provavelmente teria esperado até encontrar um parceiro para morar antes de comprar, se não fosse pelo crédito fiscal", diz Ryan O'Neill, que comprou sua casa na área de Atlanta em 2010. me permitiu comprar uma casa sozinha, o que foi muito empoderador."

Grandes Programas Estaduais

Se usar um crédito de compra de casa pela primeira vez o intriga, mas você perdeu o barco no programa federal, não se preocupe! Muitos estados oferecem programas projetados especificamente para ajudar os novatos a comprar uma casa. Se o desejo do seu coração é uma cerca branca ou vista para o horizonte da cidade, vale a pena pesquisar um pouco e se esforçar para obter o maior retorno possível para o seu investimento imobiliário.

Nota do autor: como funcionava o crédito fiscal do comprador de primeira casa

Como alguém que comprou casas em 2006 e 2010, posso dizer-lhe que foram grandes tempos para ser um comprador... mas não tanto um vendedor! Sim, "ai" é a palavra que você está procurando.

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