10 Mythen über IRS-Audits

Dieses Szenario passiert dank Steuererklärungssoftware, Buchhaltern und Computerdateien nicht mehr wirklich. Das Einreichen von Steuern macht also nicht gerade Spaß, ist aber sicherlich nicht mehr so ​​stressig wie früher.

Es gibt jedoch einen Teil des Steuerprozesses, der viele Menschen immer noch mitten in der Nacht mit kaltem Schweiß aufwachen lässt: Steuerprüfungen.

Cue-Szenen von Auditoren, die Ihnen Handschellen anlegen und Sie ins Gefängnis bringen.

In Wirklichkeit ist das unwahrscheinlich. In den USA gibt es keine Schuldnergefängnisse. Aber was könnte Ihnen passieren? Und woher weiß der IRS, wen er verfolgen soll?

Es hilft nicht, dass der IRS in Bezug auf seinen Steuerprüfungsprozess ziemlich verschlossen ist. Kann man der Agentur wirklich die Schuld geben? Warum sollte es das Spielbuch verschenken?

Die gute Nachricht ist, dass mehr Informationen verfügbar sind als je zuvor. Auf den nächsten 10 Seiten trennen wir Fakten von Fiktionen, um Ihre Nerven zu beruhigen, da Sie möglicherweise geprüft werden. Beginnen wir mit dem offensichtlichsten Mythos.

1. Der Prüfungsprozess ist immer ein Alptraum
2. Audits bedeuten immer, dass Sie mehr Geld bezahlen müssen
3. Es ist ein häufiges Vorkommnis
4. Sie müssen viel Geld verdienen, um geprüft zu werden
5. Wenn Sie einen Buchhalter beauftragen, werden Sie nicht geprüft
6. Selbständige werden häufiger geprüft
7. Der IRS wird alles nehmen und mich ins Gefängnis stecken
8. Audits werden immer sofort durchgeführt
9. Das Einreichen vieler Gutschriften und Abzüge erhöht Ihre Audit-Chancen
10. Wenn ich eine Rückerstattung bekomme, bin ich im Klaren

Nicht immer wahr. In den meisten Fällen ist es nicht einmal im Entferntesten wahr.

Das erste, was Sie verstehen müssen, ist, dass es verschiedene Arten von Audits gibt. Bei einer Postprüfung versucht der IRS einfach, eine bestimmte Position zu überprüfen, und Sie müssen alle Belege für diese bestimmte Zahl einsenden [Quelle: Colorado Bar Association ].

Wenn Sie beweisen können, dass die Nummer korrekt ist, sollte dies zu einem schnellen und problemlosen Abschluss führen.

Postkorrespondenz ist heutzutage die häufigste Form der Prüfung, wobei 2018 74,6 Prozent auf diese Weise durchgeführt wurden [Quelle: IRS ]. Das andere Formular ist eine persönliche Prüfung, bei der ein IRS-Agent einen Termin mit Ihnen anfordert, um bestimmte Finanzinformationen bereitzustellen

Davon abgesehen, ob der Auditing-Prozess ein Albtraum ist oder nicht, hat auch viel mit Ihnen zu tun. Wenn Sie mit Ihren Finanzunterlagen organisiert sind, wird es viel weniger hektisch sein, als wenn Sie nicht wissen, wo sich etwas befindet.

In der IRS-Veröffentlichung „Taxpayer Bill of Rights“ heißt es ausdrücklich, dass Steuerzahler das Recht haben, nur das zu zahlen, was gesetzlich fällig ist, und dass der IRS alle Steuerzahlungen ordnungsgemäß anwendet. Als solche sind sie nicht hinter Ihnen her, um mehr Geld zu bekommen, als Sie schulden.

Laut Eric J. Nisall, einem in Südflorida ansässigen Buchhalter, der sich auf die Unterstützung von Freiberuflern und kleinen Unternehmen spezialisiert hat, kann der IRS in einigen Fällen tatsächlich Abzüge finden, die übersehen wurden und hätten vorgenommen werden können.

Wenn Sie sich fragen, ob diese Regel, nur das zu zahlen, was fällig ist, durchgesetzt wird oder nicht, hat der Kongress 1998 das Internal Revenue Service Restructure and Reform Act (auch bekannt als „Taxpayer Bill of Rights“) verabschiedet, um sicherzustellen, dass der IRS behandelt wird Steuerzahler gerecht [Quelle: US Government Printing Office ]. Unter seinen vielen Bestimmungen kann der IRS nicht das Privathaus einer Person beschlagnahmen, um eine Verbindlichkeit von 5.000 USD oder weniger zu begleichen [Quelle: LII] .

Audits finden nicht so oft statt, wie man denkt. Tatsächlich hat die Agentur laut IRS-Prüfungsstatistik nur 1,0 Millionen eingereichte Steuererklärungen im Jahr 2017 geprüft. Das mag viel erscheinen, aber es sind wirklich nur 0,59 Prozent der 196 Millionen Steuererklärungen, die im Vorjahr eingereicht wurden [Quelle: IRS ].

Hier sind die Prüfungsstatistiken für 2017 laut IRS :

Also, nein, Audits sind überhaupt nicht üblich. Einige spekulieren, dass sie noch seltener vorkommen werden, da die Agentur weiterhin Mittel und damit Mitarbeiter verliert. Das IRS-Budget wurde zwischen 2010 und 2018 um 20 Prozent gekürzt [Quelle: CBO ]. Dies erschwert es dem IRS, mit seiner Arbeitsbelastung Schritt zu halten und so viele Personen zu prüfen, wie er möchte [Quelle: Ellis ].

Es mag zwar stimmen, dass große Unternehmen und Personen mit hohem Einkommen normalerweise Ziele für IRS-Untersuchungen sind, dies bedeutet jedoch nicht unbedingt, dass Personen mit niedrigem oder mittlerem Einkommen nicht geprüft werden.

In Wirklichkeit werden diejenigen, die zwischen 25.000 und 500.000 US-Dollar verdienen, im Allgemeinen mit ungefähr der gleichen Rate geprüft, etwa ein halbes Prozent aller Renditen [Quelle: IRS ].

Darüber hinaus geht der IRS hart gegen Steuerzahler vor, die in betrügerischer Weise die Steuergutschrift für verdientes Einkommen in Anspruch nehmen, eine große Steuererleichterung im Wert von durchschnittlich bis zu 6.660 USD im Jahr 2020, wenn Sie drei oder mehr Kinder und ein Einkommen von bis zu 50.594 USD für einen Alleinerziehenden haben und bis zu 56.844 $ für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen [Quelle: IRS ]

Ob Sie einen Buchhalter, einen Steueranwalt, einen immatrikulierten Bevollmächtigten oder Ihren eigenen Ellenbogen für Ihre Steuern einsetzen, hat keinen Einfluss auf das Auswahlverfahren für die Abschlussprüfung. Audits werden im Allgemeinen per Computerprogramm ausgewählt, und es gibt keinen Platz auf dem Formular, um anzugeben, welche Qualifikationen der Ersteller besitzt.

Die für Audits verwendeten Auswahlkriterien werden vom IRS sichergestellt; Wir wissen jedoch, dass dies auf bestimmten Faktoren basiert, z. B. dem Vergleich Ihrer Steuerabzüge für wohltätige Zwecke mit denen einer Person mit demselben Gehalt. Eine weitere rote Flagge ist die Einreichung eines Anhangs C (Gewinn oder Verlust aus einem Unternehmen) oder E (Gewinn oder Verlust aus Mietimmobilien, Lizenzgebühren und S-Unternehmen). Personen, die diese einreichen, haben eine größere Chance, geprüft zu werden. Warum, erklären wir später.

Wenn Sie jedoch den Unterschied zwischen einem Buchhalter und einem Steuerberater nicht kennen, kann dies zu heißem Wasser führen, wenn Sie mit der falschen Person zu tun haben.

Viele Steuerberater konkurrieren um die größtmögliche Rendite. Die Ersteller sind keine Buchhalter und haben nur eine minimale Ausbildung in der Steuervorbereitung. Infolgedessen versuchen sie manchmal ein wenig, Ihnen mehr Geld zu beschaffen, als Ihnen vielleicht zusteht [Quelle: Pinola ].

Darüber hinaus sind nächtliche Steuerbetrugsoperationen während der Steuersaison äußerst häufig, insbesondere in einkommensschwachen Gegenden. Diese Vorbereiter beteiligen sich an absichtlichem Betrug, und oft verstehen die Leute nicht, was auf ihre Rückkehr geschrieben wird.

Daher müssen Sie einen glaubwürdigen Buchhalter einsetzen und sich nicht blenden lassen von der Aussage „Wir holen Ihnen die größte Rückzahlung!“. Zeichen.

Nun, das hängt von Ihrer Definition von Selbständigkeit ab.

„Jeder, der nicht für eine andere Person oder Organisation arbeitet, ist selbstständig“, betont Buchhalter Nisall, was nicht bedeutet, dass er automatisch ins Visier genommen wird. "Was die Leute normalerweise meinen, ist, dass 'Schedule-C-Unternehmen häufiger geprüft werden', und das stimmt bis zu einem gewissen Grad."

Laut Nisall werden Rücksendungen mit Schedule C häufiger ausgewählt als solche ohne, und das aus gutem Grund. Ein Einzelunternehmer ist das Unternehmen und umgekehrt in den Augen des IRS. Das bedeutet, dass es keinen Unterschied zwischen den beiden gibt wie zwischen einem Anteilseigner und der Kapitalgesellschaft, an der er oder sie beteiligt ist.

Dies macht es sehr einfach, Gelder zu vermischen und diese Gelder für den persönlichen Vorteil zu verwenden. Und weil so viele Einzelunternehmen bargeldbasiert sind und keine großen Büroräume erfordern, ist es für die Eigentümer sehr einfach, Bareinnahmen nicht zu melden und sich mit Haushaltsausgaben Freiheiten als Geschäftsabzüge zu nehmen.

Trotzdem sind die Chancen, geprüft zu werden, weil Sie Ihrer Steuererklärung einen Anhang C beigefügt haben, gering. Selbst Antragsteller mit einem Einkommen von 200.000 und 1 Million US-Dollar hatten nur eine Auditrate von 1,4 Prozent [Quelle: Taylor ].

In den USA geht niemand wegen Steuerschulden ins Gefängnis. Sie können ins Gefängnis gehen, weil Sie Ihre Steuern hintergangen haben, aber nicht, weil Sie etwas Geld schulden und nicht bezahlen können.

In der Tat würde es viel für die IRS brauchen , um Sie wegen Betrugs ins Gefängnis zu stecken. Es gibt eine sehr hohe Beweislast für den IRS, wenn es um Steuerverbrechen geht, die so schwerwiegend sind, dass sie eine Gefängnisstrafe erfordern.

Darüber hinaus kann der IRS nicht einfach Ihr Bankkonto, Ihr Auto oder Ihr Haus nehmen. Auch kann die Agentur Ihren Lohn nicht pfänden, nur weil Sie Geld schulden. Der IRS muss Sie schriftlich benachrichtigen und Ihnen die Möglichkeit geben, Ihre angeblichen Schulden anzufechten. Sobald Sie anfechten, müssen alle Eintreibungen eingestellt werden, und wenn Sie die Finanzbehörde vor Gericht bringen, können Ihnen für Jahre die Hände gebunden sein.

Wenn es nicht so ernst ist, Sie aber nicht das Geld haben, um Ihre Schulden beim IRS zu begleichen, haben Sie verschiedene Möglichkeiten, einschließlich der Zahlung in Raten oder der Änderung Ihrer Steuerabzüge bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber [Quelle: IRS ] .

Denk nochmal. Der Prüfungsprozess beginnt in der Regel drei bis vier Monate nach Ablauf der Anmeldefrist.

Außerdem hat der IRS in den meisten Fällen bis zu drei Jahre Zeit, nachdem eine Steuererklärung eingereicht wurde oder fällig ist, je nachdem, was später eintritt, um eine Prüfung durchzuführen [Quelle: IRS ] Einfach ausgedrückt, es dauert eine Weile, bis der IRS Millionen von Dokumenten überprüft hat.

Es gibt jedoch Ausnahmen von dieser Regel, die wir unten aufgeführt haben:

Es gibt auch einige andere Komplikationen. Zum Beispiel kann Ihr Bundesstaat aufgrund von Einschränkungen nach seiner eigenen Uhr laufen. In Kalifornien zum Beispiel beträgt die typische Verjährungsfrist vier Jahre [Quelle: Wood ].

Wenn Sie mehrere Abzüge oder Gutschriften legal beantragt haben, sollte es Ihnen gut gehen. Gutschriften und Abzüge sind dazu da, eine hohe Zahlung zu entlasten.

Wenn Sie in betrügerischer Absicht bestimmte Abzüge oder Gutschriften beantragt haben, wie z. B. die oben erwähnte Einkommenssteuergutschrift, treten Probleme auf. Zumal der IRS mitbekommen hat, dass Millionen von Scheinforderungen für diesen Kredit existieren.

Ein weiteres typisches Problem, auf das Steuerzahler stoßen, ist die Überschätzung von Spenden für wohltätige Zwecke. Dass man Spenden abziehen kann, ist allgemein bekannt; Was die meisten Menschen jedoch nicht wissen, ist, dass sie die Spenden einzeln auflisten müssen [Quelle: IRS ]. Darüber hinaus kann eine Überschätzung des Wertes dieser wohltätigen Spenden zu einer Prüfung führen.

Die Lösung besteht darin, bei Abzügen und Gutschriften so ehrlich wie möglich zu sein. Versuchen Sie nicht, den IRS zu betrügen, und er wird Sie nicht prüfen. Und wenn Agenten auftauchen, haben Sie den Backup-Beweis.

Sie könnten davon ausgehen, dass Sie im Klaren sind, weil der IRS Ihre Rücksendung akzeptiert und eine Rückerstattung gezahlt hat. Aber das ist nicht unbedingt der Fall. Während der IRS sagt, dass er versucht, Steuererklärungen so schnell wie möglich nach ihrer Einreichung zu prüfen, bedeutet das Volumen der Steuererklärungen, das er verwalten muss, in der Praxis, dass es eine Weile dauern kann, bis er dazu kommt. „Die meisten Prüfungen beziehen sich auf Erklärungen, die in den letzten zwei Jahren eingereicht wurden“, erklärt der IRS auf seiner Website [Quelle: IRS ].

Rücksendungen werden manchmal von einem computergestützten System zur Überprüfung gekennzeichnet, das nach Zahlen sucht, die außerhalb der statistischen Normen für ähnliche Rücksendungen liegen. Darüber hinaus wählt der IRS manchmal Rückgaben für Audits aus, weil es sich um Probleme oder Transaktionen mit Geschäftspartnern oder Investoren handelt, die bereits zur Prüfung ausgewählt wurden [Quelle: IRS ].

Ihre Steuererklärung kann auch auf der Grundlage von Informationen ausgewählt werden, die von Dritten an den IRS gesendet werden. Wenn zum Beispiel das von Ihnen gemeldete Einkommen nicht mit den Informationen auf einem 1099- oder W-2-Formular übereinstimmt, haben Sie eine höhere Chance, geprüft zu werden [Quelle: IRS ].

Wird Ihre Rendite gezogen, wird ein erfahrener Prüfer diese genauer unter die Lupe nehmen. In einigen Fällen kann sich diese Person schließlich dafür entscheiden, die Rücksendung anzunehmen. Aber wenn der Prüfer etwas entdeckt, das fragwürdig aussieht, identifiziert er oder sie die Punkte und leitet sie an eine Untersuchungsgruppe für eine umfassendere Prüfung weiter [Quelle: IRS ].

Und denken wir auch daran, dass der IRS bis zu drei Jahre und in einigen Fällen sechs Jahre Zeit hat, um Sie zu prüfen.

Dies sind nur einige der häufigsten Mythen, die Sie während der Steuersaison über Betriebsprüfungen hören werden. Moral der Geschichte: Betrügen Sie den IRS nicht, und Sie brauchen sich keine Sorgen zu machen, wenn Sie zufällig geprüft werden.

Ursprünglich veröffentlicht: 24. November 2014

Anmerkung des Autors: 10 Mythen über IRS-Steuerprüfungen

Da sich das Steuerrecht ständig ändert, sollten Sie vielleicht erwägen, sich von einem Steuerexperten helfen zu lassen. Es ist den Preis wert.

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