So funktioniert der Steuerabzug für Hypothekenzinsen

Wenn Sie eine Hypothek auf Ihr Haus haben, können Sie die Zinsen aus dieser Hypothek von Ihren Steuern abziehen. Es gilt auch, wenn Sie Zinsen für eine Eigentumswohnung, eine Genossenschaft, ein Wohnmobil, ein Boot oder ein Freizeitfahrzeug zahlen – solange die Immobilie als Wohnsitz genutzt wird.

Der Steuerabzug für Hypothekenzinsen soll dazu beitragen, den Kauf und Besitz von Eigenheimen für typische Amerikaner erschwinglicher zu machen. Obwohl es diesen Abzug schon seit Jahrzehnten gibt, wird er derzeit auch von Finanzexperten und Regierungsbeamten kontrovers diskutiert. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, warum.

1. Was ist der Hypothekensteuerabzug?
2. So beantragen Sie einen Steuerabzug für Hypothekenzinsen
3. Kontroversen um den Hypothekensteuerabzug

Der Hypothekensteuerabzug wurde 1913 zusammen mit der Einkommensteuer eingeführt und ist einer der größten Steuerabzüge unter Amerikanern [Quelle: McWhinney ]. Ein Abzug ist genau das, wonach es sich anhört – ein Geldbetrag, den Sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen können, wodurch sich der Steuerbetrag verringert, den Sie an den IRS zahlen müssen.

Hypothekenzinsen sind alle Zinsen für ein Darlehen, das durch Ihr Haus besichert ist. (Ein Kredit ist „gesichert“, wenn der Kreditgeber die Immobilie verkaufen kann, wenn Sie den Kredit nicht zurückzahlen.) Beispiele hierfür sind:

Privatdarlehen zählen nicht, weil sie nicht durch Ihr Haus besichert sind.

Wenn Sie sich also Geld leihen, um Ihr Haus zu kaufen, zu verbessern oder zu bauen, können Sie mit dem Hypothekensteuerabzug vermeiden, Steuern auf die Zinsen für dieses Darlehen zu zahlen. Laura Adams von Money Girl liefert ein Beispiel aus dem wirklichen Leben, um es verständlicher zu machen:

Sie kaufen ein Haus für 200.000 Dollar mit einer Festhypothek für 30 Jahre zu einem Zinssatz von 4,5 Prozent. Ihre Zahlung für Kapital und Zinsen für das Haus würde etwa 1.000 USD pro Monat oder 12.000 USD pro Jahr betragen. Im ersten Jahr würden die Zinsen, die Sie für die Hypothek zahlen, 8.900 USD betragen. Wenn Sie jedoch den Steuerabzug für Hypothekenzinsen in Anspruch nehmen, werden 8.900 USD Ihres Einkommens nicht besteuert. Dieser Abzug kann den geschuldeten Betrag verringern oder Ihre Steuerrückerstattung erhöhen

Um zu erfahren, wie Sie den Hypothekensteuerabzug auf Ihre Steuern geltend machen können, lesen Sie weiter.

Der IRS hat viele Regeln und Richtlinien für die Beantragung des Steuerabzugs für Hypothekenzinsen. Wir werden hier die Grundlagen skizzieren. Sie können die Zinsen für Ihre Hypothek von bis zu 1 Million US-Dollar Ihrer Hypothekenschulden abziehen (oder bis zu 500.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen). Darüber hinaus können Sie die Zinsen für bis zu 100.000 US-Dollar an Eigenheimschulden abziehen. Um den Hypothekensteuerabzug in Anspruch nehmen zu können, müssen Sie die folgenden Bedingungen erfüllen:

Der IRS stellt eine Arbeitsmappe zur Verfügung, mit der Sie herausfinden können, ob Sie für einen Hypothekensteuerabzug qualifiziert sind.

Jedes Jahr gibt es einen Standardabzugsbetrag (der variiert, je nachdem, ob Sie verheiratet oder ledig sind, gemeinsam einreichen oder als Haushaltsvorstand einreichen). Sie müssen sich also entscheiden, ob Sie mit der Aufschlüsselung Ihrer Abzüge oder mit dem Standardabzug am meisten Geld sparen.

Wenn Sie sich für eine Aufschlüsselung entscheiden, stellen Sie sicher, dass Sie bei der Beantragung Ihres Hypothekensteuerabzugs keine häufigen Fehler machen.

Wenn Ihr Darlehen mehrere Kreditnehmer hat, erhält manchmal nur ein Kreditnehmer das Formular 1098, die Hypothekenzinsabrechnung, die von Ihrem Hypothekengeber versandt wird. Sie sind beide berechtigt, den Abzug von Ihren Steuern geltend zu machen, aber nur den Betrag, den Sie jeweils im Laufe des Jahres gezahlt haben.

If you are married, ensure you claim the mortgage tax deduction correctly. If you and your spouse own your home together and file taxes jointly, you can claim the total amount of the mortgage tax deduction on the return. But if you're married and file separately -- or own the home with someone you're not married to -- you can only claim the portion of the mortgage you paid during the year.

The mortgage tax deduction is not without controversy. Read on to find out the debate among lawmakers and financial experts about this deduction.

Die Regierung hat den Hypothekensteuerabzug ursprünglich eingeführt, um der amerikanischen Mittelschicht beim Kauf von Häusern zu helfen. Es ist eine beliebte und fast heilige Politik, die es seit Jahrzehnten gibt. Viele Wissenschaftler und Politiker glauben jedoch, dass der Steuerabzug für Hypotheken überholt und reformreif ist.

Sie verweisen auf Untersuchungen, die besagen, dass der Abzug den Reichen mehr zugute kommt als den Armen, da die Reichen mehr auf ihre Steuern zurückbekommen. Die meisten Leistungen gehen an Haushalte, die sechsstellig oder mehr verdienen, und Familien aus der Mittelschicht erhalten normalerweise nur etwa 51 US-Dollar pro Monat von ihrer Hypothek. Der Abzug scheint bürgerlichen Familien mehr Kaufkraft zu verleihen, aber sie kauften Häuser nur etwa 3 Prozent teurer, als sie es sonst getan hätten [Quelle: Randazzo & Stansel ].

Other opponents of the mortgage tax deduction say that 22 percent of tax filers claimed the deduction in 2012, costing the federal government $68 million in revenue. And, as previously stated, more than three-quarters of the benefit went to households with more than $100,000 in annual income [source: Rubin].

Some ideas for reform suggested by bipartisan groups, economists, and President Barack Obama include:

Experts agree any changes would have to be phased in order to prevent major effects on the real estate market. Real estate industry representatives oppose making any tax changes for fear it would bring down housing prices, destabilize the economy, and make it more difficult for the middle class to buy homes [source: Blumberg]. This is a debate that likely won't end anytime soon, so for now, the mortgage interest tax deduction is here to stay.

For more about taxes and deductions, check out the links on the next page.

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