Alterskonten: Transfer vs. Prolongation

Mit einer Grube im Magen marschieren Sie und Ihre Kollegen hinunter, um Ihr Schicksal zu erfahren. Um 16:15 Uhr sind Sie und die Hälfte Ihrer Abteilung in der Personalabteilung und hören eine fröhliche Rede über das Leben nach der Entlassung. Der HR-Vertreter gibt Ihnen ein dickes Paket mit Informationen, lächelt schwach, schüttelt Ihre Hand und Sie sind aus der Tür. Nach zehn Jahren im selben Unternehmen sind Sie offiziell arbeitslos. Was jetzt?

Der Verlust des Arbeitsplatzes ist eine schwierige Zeit, nicht zuletzt aus finanziellen Gründen. Sie verlassen sich auf diesen monatlichen Gehaltsscheck, um die Hypothek zu bezahlen, die Rechnungen zu begleichen, Schulden zu begleichen und für den Ruhestand zu sparen. Was erinnert Sie daran, was mit dem 401(k)-Konto passiert, das Sie in den letzten zehn Jahren aufgebaut haben? Können Sie das Geld dort behalten, wo es ist, oder müssen Sie es woanders hin verschieben? Und wenn Sie sich entscheiden, das Konto einzuzahlen, werden Sie auf dieses Geld besteuert, als ob es Einkommen wäre? Zeit, das HR-Informationspaket zu öffnen.

Wenn Ihnen diese Situation bekannt vorkommt, sind Sie nicht allein. Unabhängig davon, ob Sie von einem Job entlassen werden oder sich entscheiden, zu gehen, müssen Sie entscheiden, wie Sie die auf Ihrem Rentenkonto angesparten Mittel verwalten. Wenn Sie sich dafür entscheiden, das Konto einzuzahlen, müssen Sie sowohl Einkommenssteuer auf das Geld zahlen als auch eine 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung für eine Ausschüttung vor dem 59. Lebensjahr [Quelle: Brandon ].

Um einen Steuerschlag zu vermeiden, entscheiden sich die meisten Menschen dafür, das Geld von ihrem 401(k), 403(b), Rentenprogramm oder einem anderen qualifizierten Rentenkonto für Mitarbeiter auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) zu überweisen. IRAs werden von Banken und Investmenthäusern angeboten und ermöglichen es Ihnen, dieses 401(k)-Geld weiterhin zu verwenden, um Aktien und Anleihen zu kaufen und für den Ruhestand zu sparen. Ihr Arbeitgeber muss Ihnen erlauben, das Geld in eine IRA zu überführen, aber Sie haben mehrere Möglichkeiten, den Umzug zu machen, jede mit ihren eigenen Regeln, Einschränkungen und steuerlichen Auswirkungen.

Beginnen wir mit der Definition einiger wichtiger Begriffe: Transfer und Rollover . Der Hauptunterschied zwischen Überweisungen und Prolongationen besteht darin, dass Sie Geld nur zwischen zwei Pensionskonten des gleichen Typs überweisen können – zum Beispiel ein altes 401(k) auf ein neues 401(k) oder ein traditionelles IRA auf ein anderes traditionelles IRA [ Quelle: Karl Schwab ]. Wenn Sie jedoch Geld zwischen zwei verschiedenen Arten von Rentenkonten verschieben möchten – einschließlich 401 (k) zu IRA – wird dies als Rollover bezeichnet.

Wir werden auf der nächsten Seite mehr über Rollover sprechen.

1. Direkte vs. indirekte Rollovers
2. Übertragungen von Rentenkonten
3. Rollover oder Transfer: Was macht Sinn?

Wenn Sie Geld von einem Rentenkontotyp auf ein anderes Rentenkonto verschieben, handelt es sich um einen Rollover. Es gibt jedoch zwei verschiedene Arten von Rollovers mit sehr unterschiedlichen steuerlichen Auswirkungen:

Direkte Rollover sind ziemlich einfach. In den meisten Fällen überweist Ihr Rentenkontoverwalter das Geld direkt auf Ihr neues Konto und Sie müssen sich um nichts kümmern. In einigen Fällen sendet Ihnen Ihr Kontoadministrator einen Scheck, der auf die neue IRA „zu Gunsten“ von Ihnen ausgestellt ist [Quelle: Lewis ]. Auf dem Scheck steht so etwas wie „Touchstone Investment IRA FBO John Smith“. Sie sind dafür verantwortlich, den Scheck an die neue IRA zu schicken . Da das Geld technisch gesehen nie in Ihren Händen ist – Sie können einen FBO-Scheck nicht einlösen – behandelt der IRS es nicht als Einkommen und es werden keine Steuern einbehalten.

Indirekte Überschläge sind eine andere Geschichte. Bei einem indirekten Rollover zahlt Ihr Administrator Ihr Rentenkonto aus und sendet Ihnen einen persönlichen Scheck, der als Rollover - Verteilung bezeichnet wird . Der Scheck, den Sie erhalten, wird jedoch nicht in voller Höhe Ihrem Rentenkonto gutgeschrieben. Wenn Sie von einer IRA wechseln, werden 10 Prozent einbehalten. Wenn Sie von einem 401(k)- oder einem anderen qualifizierten Mitarbeiterplan wechseln, wird Ihr Administrator 20 Prozent einbehalten [Quelle: IRS ].

Das liegt daran, dass der IRS von den Administratoren verlangt, Gelder von Rollover-Ausschüttungen einzubehalten, um die Steuern zu decken, die möglicherweise auf dieses Geld geschuldet werden. Technisch gesehen gelten Rollover-Ausschüttungen als steuerpflichtiges Einkommen . Schlimmer noch, wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr eine Rollover-Ausschüttung nehmen, müssen Sie eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 Prozent zahlen.

Die gute Nachricht ist, dass Sie keine Steuern oder Strafen zahlen müssen, wenn Sie das Geld innerhalb von 60 Tagen in ein neues Altersvorsorgekonto reinvestieren. Hier ist jedoch der Trick. Der IRS verlangt, dass Sie genau den Betrag reinvestieren, der sich auf dem alten Rentenkonto befand, einschließlich des einbehaltenen Geldes. Wenn Ihr 401(k) also 10.000 US-Dollar wert war und der Administrator Ihnen einen Scheck über 8.000 US-Dollar (die Summe minus 20 Prozent) geschickt hat, müssen Sie 2.000 US-Dollar Ihres eigenen Geldes aufbringen, um die vollen 10.000 US-Dollar in eine neue zu investieren IRA [Quelle: IRS ]. Sie erhalten die einbehaltenen $2.000 in Form einer Steuergutschrift zurück.

Aufgrund der potenziellen steuerlichen Auswirkungen indirekter Rollover entscheiden sich die meisten Anleger für direkte Rollover.

Sehen wir uns nun den Unterschied zwischen Rollovers und Rentenkontoübertragungen an.

Neuer Job, neuer 401(k)

Viele Menschen gehen davon aus, dass sie Rentengelder jederzeit von einem alten 401(k)-Konto auf ein neues übertragen oder übertragen können. Die Wahrheit ist, dass Ihr neuer Job nicht verpflichtet ist, das Geld aus Ihrem vorherigen 401(k)-Plan zu akzeptieren. Wenden Sie sich an den Administrator Ihres neuen Pensionsplans oder sprechen Sie mit der Personalabteilung, um die Einzelheiten zu erfahren.

Denken Sie daran, dass beide Konten vom gleichen Typ sein müssen, um Geld von einem Rentenkonto auf ein anderes zu überweisen. Sie können beispielsweise Geld von einem traditionellen IRA zu einem traditionellen IRA oder von einem 401(k) zu einem 401(k) überweisen, aber wenn Sie Ihren Job verlieren und Ihre 401(k)-Ersparnisse in einem IRA konsolidieren möchten, ist das so erfordert einen Rollover, keine Übertragung.

Überweisungen werden manchmal als Treuhänder-zu-Treuhänder- oder Depotbank-zu-Depotbank- Überweisungen bezeichnet, da das Geld direkt vom Verwalter eines Rentenkontos an den Verwalter eines anderen überwiesen wird.

Einer der größten Unterschiede zwischen Transfers und Rollovers hat mit Steuern zu tun. Wie wir erklärt haben, verlangt der IRS bei indirekten Rollovers, dass ein Prozentsatz Ihrer Gelder zu Steuerzwecken einbehalten wird. Und wenn Sie die Rollover-Ausschüttung nicht innerhalb von 60 Tagen reinvestieren, müssen Sie Einkommenssteuern auf die Gelder zahlen, zuzüglich einer Vorfälligkeitsentschädigung, wenn Sie jünger als 59½ sind. Wenn Sie jedoch eine Überweisung durchführen, ist das Geld nie in Ihren Händen, sodass der IRS kein Recht hat, Steuern einzubehalten oder Vorfälligkeitsentschädigungen zu erheben.

Noch besser, der IRS muss nichts über Rentenkontoübertragungen wissen. Bei Rollovers – sowohl direkt als auch indirekt – verlangt der IRS von den Steuerzahlern, dass sie die Rollover-Verteilung auf ihrem Einkommensteuerformular 1040 angeben, auch wenn keine Steuern geschuldet sind. Bei Überweisungen ist das nicht der Fall. Sie können große Geldsummen von einer IRA zur anderen verschieben und müssen es nicht einmal Uncle Sam gegenüber erwähnen [Quelle: Charles Schwab ].

Es gibt auch keine Beschränkungen, wie viele Überweisungen Sie im selben Jahr durchführen können. Bei Rollovers sind Sie auf einen Rollover alle 365 Tage beschränkt, aber Sie können so viele IRA-zu-IRA- oder 401(k)-zu-401(k)-Überweisungen vornehmen, wie Sie möchten.

Jetzt ist es an der Zeit, die Millionen-Dollar-Frage zu beantworten: Wann ist es am sinnvollsten, eine Überweisung durchzuführen, einen direkten Rollover oder einen indirekten Rollover? Auf der nächsten Seite geben wir Ihnen einige Tipps.

In den meisten Fällen sind direkte Prolongationen und Überweisungen am sinnvollsten, wenn Geld zwischen Rentenkonten verschoben wird. Es geht darum, Ihr Geld vor Einkommenssteuern und Vorfälligkeitsentschädigungen zu schützen. Bei einer Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder oder einem direkten Rollover von 401(k)-Fonds kann der IRS Ihr Rentengeld nicht antasten. Aber bei einem indirekten Rollover besteht viel mehr Potenzial für einen Fehler, der Sie Tausende von Dollar an Einkommenssteuer plus eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 Prozent kosten könnte.

Aber keine einzelne Anlagestrategie ist für jeden geeignet. Einigen Anlegern gefällt vielleicht die Idee, einen großen Batzen Bargeld in die Hände zu bekommen, auch wenn es nur für 60 Tage ist. Vielleicht haben Sie eine spannende kurzfristige Anlagemöglichkeit mit dem Potenzial für hohe Renditen. Wenn Sie sich für die indirekte Rollover-Option entscheiden, stellt Ihnen Ihr 401(k)-Administrator einen Scheck mit dem Versprechen aus, dass Sie den vollen Betrag in 60 Tagen oder weniger in einen neuen IRA reinvestieren werden. In der Zwischenzeit können Sie dieses Geld frei verwenden, wie Sie möchten. Das Risiko besteht natürlich darin, dass Sie das Geld verlieren könnten. Wenn Sie den vollen Betrag nicht innerhalb von 60 Tagen aufbringen können, schulden Sie Einkommensteuer plus Strafen.

Eine andere Möglichkeit ist, nichts zu tun. Kein Rollover, keine Überweisung, lassen Sie das Geld einfach in Ihrem alten 401(k) bleiben. Wenn Sie 5.000 $ oder mehr auf dem Konto haben, müssen Sie sich normalerweise nicht an den Administrator wenden. Aber wenn Sie weniger als 5.000 $ haben, liquidieren einige 401(k)-Pläne automatisch die Gelder, also müssen Sie schnell handeln, um sie zu sichern [Quelle: Fidelity ].

Was sind die Vorteile, wenn Sie Ihr Geld in einem 401(k) lassen? Große 401(k)-Pläne verhandeln Investitionsoptionen zu wettbewerbsfähigen Preisen, die Sie mit einer IRA möglicherweise nicht erhalten. Oder Sie rechnen damit, bald einen Job bei einem anderen Unternehmen zu bekommen, und beschließen, ihn dort zu belassen, bis Sie ihn übertragen können. Ältere Arbeitnehmer haben einen anderen Grund. Wenn Sie mit 55 oder älter Ihren Job verlieren, können Sie bereits vor dem 59. Lebensjahr straffreie Abhebungen von einem 401 (k) vornehmen. Mit einer IRA geht das nicht. Sie können dem 401 (k) jedoch kein weiteres Geld hinzufügen, wenn Sie aufhören, im Unternehmen zu arbeiten [Quelle: Fidelity ].

Weitere Tipps zur Altersvorsorge und Planung finden Sie unter den entsprechenden Links auf der nächsten Seite.

Auszahlung?

Denken Sie zweimal nach, bevor Sie nach einer Entlassung einen 401(k)-Plan einlösen. Nach Einkommenssteuern und Vorfälligkeitsentschädigungen könnte ein Notgroschen von 50.000 $ auf 29.000 $ oder weniger fallen [Quelle: Fidelity ]. Unter bestimmten „Härte“-Bedingungen – Krankheitskosten, drohende Räumung, Bildungsausgaben – verzichtet der IRS auf die Vorfälligkeitsentschädigung, aber Sie müssen trotzdem Einkommenssteuer auf das Geld zahlen [Quelle: IRS ].

Anmerkung des Autors: Alterskonten: Transfer vs. Prolongation

Die Recherche zu diesem Artikel hat mir gezeigt, wie wichtig Semantik ist – die richtige Definition für das richtige Wort zu kennen. Ich denke, dass die meisten von uns, wenn sie den Ausdruck „401(k) Rollover“ hören, davon ausgehen, dass es sich um eine direkte Übertragung von Geldern von einem Rentenkonto auf ein anderes handelt. Aber das gilt nur für direkte Rollover. Wenn Sie einen Job verlieren und Ihrem 401(k)-Planverwalter mitteilen, dass Sie Ihr Geld an eine IRA „übertragen“ möchten, muss er oder sie Informationen über die steuerlichen Auswirkungen eines direkten oder indirekten Übertrags bereitstellen, aber das bedeutet nicht, dass die Informationen klar sind oder dass Sie den Unterschied vollständig verstehen. Und wenn Sie diesen riesigen Scheck per Post erhalten, wissen Sie vielleicht nichts über 20-prozentige Quellensteuern und 60-Tage-Limits und den anderen IRS-Hokuspokus, der Sie in große finanzielle Schwierigkeiten bringen könnte.

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