Wie allgemeine Geschäftskredite funktionieren

Geschäftsinhaber haben so viele Eier in der Luft, dass der Steuerprozess für sie unendlich komplizierter und stressiger ist als für die meisten anderen Menschen (es sei denn, Sie sind wie Taylor Swift die Art von Person, die praktisch ein Unternehmen ist). Glücklicherweise erkennt die Regierung die Herausforderungen an, mit denen Unternehmer täglich konfrontiert sind, und hat im Laufe der Jahre mit einer Vielzahl lukrativer Kredite in gleicher Weise reagiert. Diese Unternehmen bieten viel geschätzte Jobs, Produkte und Dienstleistungen, also ist es nur fair, dass sie ein wenig finanzielle Entlastung genießen, oder?

Dollar-für-Dollar-Steuergutschriften sind im Laufe der Jahre immer beliebter geworden und in der Regel Abzügen vorzuziehen, die einfach das steuerpflichtige Einkommen senken. Die Vorteile einer genauen Beantragung allgemeiner Geschäftskredite sind erheblich. "Gutschriften reduzieren die Höhe der Unternehmenssteuern, die der Bundes- oder Landesregierung geschuldet werden", sagt Marilyn M. Niwao, Präsidentin der National Society of Accountants. „Für ein Unternehmen bedeutet weniger gezahlte Steuern, dass dem Geschäftsinhaber mehr Geld zur Verfügung steht, um in das Unternehmen zu reinvestieren und es auszubauen.“

Allgemeine Geschäftskredite wurden vom US-Kongress geschaffen, um die Wirtschaft anzukurbeln und bestimmte soziale Anliegen anzugehen, wie z. B. die Unterstützung benachteiligter Gemeinschaften. Diese nicht erstattungsfähigen Cash Cows stehen Unternehmen und Personen zur Verfügung, die alle notwendigen Voraussetzungen erfüllen [Quelle: 360 Degrees of Financial Literacy ]. Lesen Sie weiter, um mehr über die Credits da draußen zu erfahren und wie Sie sie nach besten Kräften in Anspruch nehmen können!

1. Arten von allgemeinen Geschäftskrediten
2. So beanspruchen Sie die Credits
3. Tipps zur Inanspruchnahme der Credits

Normalerweise stehen Geschäftsinhabern etwa 30 Credits zur Verfügung, aber wenn Ihr Unternehmen nicht gleichzeitig Spirituosen importiert, Eisenbahnschienen instand hält und Bergwerksrettungsteams ausbildet, ist es unwahrscheinlich, dass Sie sie jemals alle auf einmal beanspruchen können stürzen. Obwohl einige der Kredite scheinbar zufällig sind, können sie für Unternehmen in bestimmten Branchen tatsächlich viel Geld bedeuten. Natürlich wurden auch viele Standardgutschriften geschaffen, um Anreize für allgemeine Arbeitsplatz-/Geschäftsanliegen zu schaffen, wie beispielsweise Umweltverantwortung und gute Arbeitgeberpraktiken. Schauen Sie sich diese Stichprobe an und besuchen Sie die IRS- Website für die vollständige, sich ständig weiterentwickelnde Liste:

Mitarbeiterbezogene Kredite: Kleinunternehmer, denen Kosten im Zusammenhang mit einer Vielzahl von mitarbeiterbezogenen Bedürfnissen entstehen, haben Anspruch auf Kredite. Zugangsmaßnahmen für Behinderte, Startkosten für Pensionspläne, Kinderbetreuung für Mitarbeiter und Krankenversicherungskosten sind häufige Kosten, die durch Dollar-für-Dollar-Kredite gedeckt werden können. Arbeitgeber, die mehr als 30 Tage lang bezahlte Positionen für den aktiven Militärdienst innehaben, haben ebenfalls Anspruch auf eine Gutschrift zum Ausgleich von Differenzlohnzahlungskosten.

Alternative Kraftstoffe: Die Regierung macht es den Großunternehmen lohnenswert, auf umweltfreundlichere Kraftstoffoptionen umzusteigen. Dazu gehören der Kredit für Biodiesel und erneuerbare Dieselkraftstoffe, der Kredit für die Herstellung von schwefelarmem Dieselkraftstoff und der Kredit für alternative Kraftfahrzeuge. In diesem Zusammenhang können Unternehmen, die qualifizierte elektrische Plug-in-Fahrzeuge anstelle von Standard-Benzinfressern kaufen und verwenden, auch einen schönen Geldsegen genießen.

Energieeffizienz: Hersteller von energieeffizienten Haushalten und Geräten können für ihre Bemühungen Gutschriften erhalten, die auch Verbraucher in geringerem Umfang genießen.

Unterstützung für Geringverdiener: Unternehmen, die Wohnungen für Geringverdiener betreiben, haben ebenfalls Anspruch auf einen Kredit, ebenso wie Arbeitgeber, die Arbeitnehmer bestimmter Gruppen mit typischerweise höheren Arbeitslosenquoten (z. B. ehemalige Straftäter) über den Arbeitsgelegenheitskredit einstellen.

Forschung und Entwicklung: Besonders hervorzuheben für diejenigen im Energiebereich ist, dass der Kredit für zunehmende Forschungsaktivitäten eingeführt wurde, um Unternehmen zu ermutigen, sich für eine kontinuierliche Entwicklung zum Wohle der Industrie als Ganzes zu engagieren.

Was alt ist, ist wieder neu

Historische Gebäude können dank einer steuerlichen Sanierungsgutschrift des Bundes ein neues Gesicht bekommen. Die 20-prozentige Einkommenssteuergutschrift wurde eingerichtet, um qualifizierte Stätten zu erhalten und auf den neuesten Stand zu bringen, und ermöglicht es Restauratoren, den Charme und historischen Wert wichtiger Architektur kostengünstiger zu erhalten [Quelle: National Park Service ].

Sie kennen das alte Sprichwort „Wissen ist Macht“? Nun, in diesem Fall ist Wissen auch Geld. Tonnen von Krediten werden jedes Jahr von Privatpersonen und Unternehmen nicht beansprucht, weil sie einfach nichts davon wissen. Es ist Zeit, das zu korrigieren.

Generell gilt für jeden einzelnen Kredit ein eigenes Formular, das ausgefüllt werden muss, um ihn in Anspruch nehmen zu können. Wenn Sie für mehr als einen Credit qualifiziert sind, sollten Sie auch das Formular 3800 (General Business Credit) ausfüllen, um alle Möglichkeiten zusammenzufassen [Quelle: 360 Degrees of Financial Literacy ]. Alle relevanten Unterlagen werden dann zusammen mit der Einkommensteuererklärung des Unternehmens eingereicht.

Gewerbesteuerfreibeträge sind für das Jahr geltend zu machen, in dem die entsprechenden Aufwendungen entstanden sind. In einigen Jahren kann ein Unternehmen jedoch eine geringere Steuerschuld haben als die Menge an Krediten, die es ansammeln konnte. In diesem Fall können die Gutschriften bis zu 20 Jahre vorgetragen oder bis zu einem Jahr zurückgetragen werden.

„Angenommen, die Gesundheitskredite für kleine Unternehmen beliefen sich auf 10.000 US-Dollar, aber das Unternehmen schuldete in diesem Jahr aufgrund seines steuerpflichtigen Nettoeinkommens nur 7.000 US-Dollar an Steuern“, erklärt Niwao. „Das Guthaben von 10.000 US-Dollar könnte verwendet werden, um die Steuern auf null zu senken, aber normalerweise wären die überschüssigen 3.000 US-Dollar nicht erstattungsfähig. Wenn dies der Fall ist, können die 3.000 US-Dollar im Vorjahr verwendet werden, um die im Vorjahr gezahlten Steuern auszugleichen.“ Diese Anpassung erfolgt durch Abgabe einer geänderten Steuererklärung. „Wenn im Vorjahr nicht genügend Steuern gezahlt wurden, könnten die überschüssigen 3.000 US-Dollar auf die Folgejahre vorgetragen werden, um die Steuerschulden der zukünftigen Jahre auszugleichen.“

Keep in mind, the general business credit total you claim can't exceed a specific formulaic calculation. To discover that amount, add your alternative minimum tax (AMT) to the net regular tax. Then, subtract either 25 percent of the regular tax liability that is greater than $25,000 or the business' tentative minimum tax for the particular tax year in question. You must use whichever amount is the larger of the two for this particular math problem [source: H&R Block].

Wie bei den meisten unbekannten Aktionen lohnt es sich, sich mit dem zugehörigen Jargon vertraut zu machen. Der IRS bittet Sie beispielsweise, Ihre passiven Aktivitäten auf dem Formular 3800 aufzulisten. Ich würde einen Abend auf der Couch, an dem Sie Real Housewives of Wherever schauen, als „passive Aktivität“ einstufen, aber der IRS ist anderer Meinung. In steuerlicher Hinsicht ist eine passive Aktivität (für die Kredite verfügbar sind) eine Geschäftsfunktion oder ein Gewerbe, an dem eine Person nicht „regelmäßig, kontinuierlich und in erheblichem Umfang“ teilnimmt [Quelle: IRS ]. Die Vermietung von Immobilien ist wahrscheinlich das beste Beispiel. Frischen Sie also Ihre Steuerterminologie auf, um die bestmöglichen Ergebnisse zu erzielen!

Einige Kredite erfordern mehr Muskelkraft als andere, was für Geschäftsinhaber, die bereits unter Zeitdruck stehen, abschreckend sein kann. Niwao bietet den Gesundheitskredit für kleine Unternehmen als Paradebeispiel an. Der Kredit wurde so konzipiert, dass er Unternehmen zugute kommt, die einige wichtige Kriterien erfüllen. Insbesondere muss ein hoffnungsvolles Unternehmen weniger als 25 Mitarbeiter beschäftigen, weniger als 50.000 USD pro Jahr an Durchschnittslöhnen zahlen und mindestens die Hälfte der Krankenversicherungsprämien der Mitarbeiter abdecken [Quelle: IRS ]. Das Problem mit dem Kredit ist, dass er spezifische mitarbeiterbezogene Informationen erfordert, die sonst wahrscheinlich nicht gesammelt werden müssten, wie z. B. detaillierte Prämien- und Gehaltsinformationen.

„Viele kleine Unternehmen verzichten auf den Kredit wegen der Komplexität und Zeit, um die erforderlichen Informationen zu sammeln“, erklärt Niwao. Langfristig dürfte sich der Aufwand aber lohnen. "Ab dem Steuerjahr 2014 erhöht sich der maximale Steuergutschriftbetrag auf 50 Prozent der qualifizierenden Prämienbeiträge, was ziemlich beträchtlich sein kann."

It's tempting to focus on the federal perspective, but it's also worth a look-see into the general business credits your particular state has to offer. Many are similar in nature to federal options, but others address local concerns and economic expansion opportunities, as well. For example, New York state offers a credit for businesses that provide disability-friendly vehicles (taxicabs and livery), as well as a variety of commercial and film production credits to boost the economy [source: New York Department of Taxation and Finance].

Author's Note: How General Business Credits Work

Ungefähr eine Million Faktoren spielen eine Rolle, wenn es darum geht, ein Unternehmen zu führen und erfolgreich zu machen. Unternehmertum ist oft halsabschneiderisch und stressig, daher ist es erfrischend zu sehen, dass die Regierung Schritte unternimmt, um verantwortungsbewusstes, die Wirtschaft anregendes Verhalten zu belohnen.

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