บัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์และสุขภาพ

หากคุณเป็นหนึ่งในคนอเมริกันที่โชคดีที่มีประกันสุขภาพคุณก็น่าจะเป็นหนึ่งในหลายๆ คนที่สับสนกับตัวเลือกการประกันสุขภาพของคุณ คุณรู้หรือไม่ว่าบัญชีออมทรัพย์เพื่อการแพทย์ (MSA) คืออะไร? คุณรู้หรือไม่ว่าบัญชีนี้แตกต่างจากบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) และสิ่งที่พวกเขาจะทำอย่างไรกับสิ่งที่เรียกว่าการดูแลสุขภาพที่ขับเคลื่อนโดยผู้บริโภค ? คุณกำลังจะค้นพบ

อันดับแรก เราจะพูดถึงแนวคิดเรื่องการดูแลสุขภาพที่ขับเคลื่อนโดยผู้บริโภค การดูแลสุขภาพประเภทนี้เกี่ยวข้องกับผู้ป่วยที่มีกรมธรรม์ประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้สูงและมีทั้ง HSA หรือ MSA แนวคิดเบื้องหลังคือคุณต้องจ่ายค่ารักษาพยาบาลตามปกติด้วยเงินที่คุณสะสมใน HSA หรือ MSA ของคุณ ในขณะเดียวกัน กรมธรรม์ประกันสุขภาพที่หักค่าลดหย่อนได้สูงถูกใช้เป็นเครือข่ายความปลอดภัยมากกว่า ซึ่งช่วยปกป้องคุณจากค่ารักษาพยาบาลที่ร้ายแรง นโยบายการประกันประเภทนี้มักจะมีเบี้ยประกันรายเดือนต่ำกว่าแผนประกันสุขภาพแบบหักลดหย่อนได้อย่างมาก

เหตุใดจึงเป็นความคิดที่ดี แน่นอนว่ามีข้อโต้แย้งทั้งสองฝ่าย ผู้สนับสนุนมีข้อโต้แย้งหลักบางประการ:

ข้อโต้แย้งเกี่ยวกับการดูแลสุขภาพประเภทนี้รวมถึงข้อเท็จจริงที่ว่าการดูแลสุขภาพไม่เหมือนตลาดอื่นๆ ซึ่งบริการมีความชัดเจนและทราบราคา หากคุณมี HSA คุณสามารถเลือกที่จะละทิ้งขั้นตอนทางการแพทย์ที่จำเป็นได้อย่างง่ายดายเช่นเดียวกับค่าใช้จ่าย นอกจากนี้ ผู้บริโภคจำนวนมากยังรู้สึกไม่สบายใจกับปริมาณข้อมูลด้านการดูแลสุขภาพ พวกเขาตั้งคำถามถึงคุณภาพของข้อมูลที่จำเป็นในการตัดสินใจเพื่อสุขภาพของตนเองได้ดีที่สุด นักวิจารณ์หลายคนโต้แย้งว่าผู้บริโภคที่มีรายได้น้อยและมีการศึกษาน้อยไม่น่าจะได้รับประโยชน์จากแผนประเภทนี้

ต่อไปเราจะพูดถึงบัญชีออมทรัพย์เหล่านี้

ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเรียกร้องประกันสุขภาพ | ประกันภัยพิบัติ | ยาสามัญ | ประโยชน์ของยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ | บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น | ประกันสุขภาพ | การหักลดหย่อนและการจ่ายร่วม | ค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋า

1. ประวัติบัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์และสุขภาพ
2. MSA และ HSA ข้อมูลเข้าและออก
3. ความแตกต่างของ MSA และ HSA

บัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์ (MSA) และบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) เหมือนกัน เป็นบัญชีออมทรัพย์ทั้งสองบัญชีซึ่งคุณสามารถ ฝากเงิน ภาษีรอการตัดบัญชี จากนั้นจะนำไปใช้เป็นค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพ คุณต้องใช้ทั้งสองอย่างควบคู่ไปกับแผนประกันสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูง นอกจากนี้ คุณสามารถนำเงินไปลงทุนในบัญชีทั้งสองประเภท และเงินที่ไม่ได้ใช้จะยังคงอยู่ในบัญชี

แม้จะมีคำจำกัดความที่ใช้ร่วมกันและเข้าใจง่ายนี้ แต่บัญชีออมทรัพย์เหล่านี้มีความแตกต่างกัน ซึ่งรวมถึงใครที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับแต่ละประเภท ผู้ได้รับอนุญาตให้เพิ่มเงินในบัญชี และจำนวนเงินที่สามารถเพิ่มได้ แต่ก่อนที่เราจะลงรายละเอียดทั้งหมด มาดูกันว่าแต่ละบัญชีมีจุดเริ่มต้นอย่างไร

MSA เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่เก่ากว่าสองประเภท มันถูกสร้างขึ้นใน 1990s

เมื่อนักวิเคราะห์ด้านการดูแลสุขภาพแสดงความกังวลเกี่ยวกับ นักวิเคราะห์กลัวว่าผู้ป่วยจะใช้สิทธิประโยชน์ทางการแพทย์มากเกินไปในประเด็นทางการแพทย์เล็กน้อย ซึ่งทำให้ค่ารักษาพยาบาลพุ่งสูงขึ้น พวกเขาเชื่อว่าถ้าผู้ป่วย

ค่ารักษาพยาบาลของตนเอง ค่ารักษาพยาบาล ควบคู่ไปกับ "ค่าประกันเกิน" จะลดลง Think Tank และ บริษัท ประกันภัยเริ่มผลักดันกฎหมายให้สร้างบัญชีออมทรัพย์ปลอดภาษีหรือ MSA ซึ่งจะช่วยให้ผู้คนสามารถประหยัดเงินค่ารักษาพยาบาลของตนเองได้ กฎหมาย MSA ของรัฐบาลกลางไม่ผ่านในปี 1990 แต่สภาคองเกรสผ่านโครงการนำร่อง MSA ในปี 1996 และบางรัฐก็ผ่านกฎหมาย MSA ของตนเองเช่นกัน มากกว่า 25 รัฐมีกฎหมาย MSA ภายในปี 2541

การปกครองของ MSA นั้นมีอายุสั้น แม้ว่า HSA ถูกสร้างขึ้นในปี 2546 MSA ยังคงมีอยู่ แต่มีสถาบันการเงินเพียงไม่กี่แห่งที่จะเปิดบัญชี MSA ใหม่ วันนี้ พวกเขาถูกเรียกว่า Archer MSA หลังจากสมาชิกสภาคองเกรส Bill Archer แห่งเท็กซัส ผู้สนับสนุนนักบิน MSA ในปี 1996

ในปี พ.ศ. 2546 HSA ถือกำเนิดขึ้นเมื่อประธานาธิบดีบุชได้ลงนามในกฎหมายว่าด้วยยาตามใบสั่งแพทย์ การปรับปรุง และการทำให้ทันสมัยขึ้น ผู้สนับสนุนโน้มน้าว HSAs ว่าเป็นการปรับปรุง MSA

ต่อไป เราจะพูดถึงวิธีการทำงานของบัญชีทั้งสองประเภทนี้ มาเริ่มกันที่ "ins" หรือวิธีการฝากเงินเข้าบัญชีกัน

ในการเปิด MSA หรือ HSA คุณต้องมีแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง (HDHP) เมื่อคุณทำเสร็จแล้ว คุณสามารถฝากเงินเข้า MSA หรือ HSA ก่อนหักภาษีผ่านนายจ้างของคุณได้ หากคุณไม่ทำการฝากเงินผ่านนายจ้าง เงินสมทบจะเป็นหลังหักภาษี และคุณสามารถใช้เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีในแบบฟอร์มภาษีเงินได้ของปีถัดไป

กรมสรรพากรจำกัดจำนวนเงินที่คุณสามารถใส่ลงในบัญชีแต่ละประเภททุกปี เงินที่คุณฝากเกินขีดจำกัดเหล่านี้จะถือว่ามากเกินไปและไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ เมื่อคุณฝากเงินแล้ว มันจะเป็นทรัพย์สินของคุณ -- เงินนั้นจะอยู่ในบัญชี นอกจากนี้ หากคุณออกจากนายจ้าง หรือแม้แต่ยุติการเข้าร่วมใน HDHP คุณก็ยังมีบัญชีอยู่

คุณสามารถนำเงินไปลงทุนใน MSA หรือ HSA ได้เหมือนกับที่คุณลงทุนเงินในบัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) รายได้จากการลงทุนเหล่านี้ได้รับการปกป้องจากการเก็บภาษี เงินจำนวนนี้ยังคงได้รับการคุ้มครองแม้หลังจากที่คุณถอนเงินออกไป ซึ่งแตกต่างจากใน IRA หากใช้เป็นค่ารักษาพยาบาลที่ถูกต้องตามกฎหมาย อย่างไรก็ตาม คุณไม่สามารถรวม HSA และ MSA ลงใน IRA หรือ401(k ) ในกรณีส่วนใหญ่ คุณไม่สามารถรวม 401(k)s และ IRAs ลงใน HSA หรือ MSA ได้เช่นกัน

ตอนนี้สำหรับ "ลึกหนาบาง" หรือวิธีการถอนเงินจากบัญชีเหล่านี้

การนำเงินออกจาก HSA หรือ MSA นั้นค่อนข้างง่าย - เหมือนกับบัญชีเงินฝากประจำทั่วไป คุณสามารถใช้บัตรเดบิต เช็ค หรือแบบฟอร์มการชำระเงินคืน และเงินทั้งหมดที่ใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ผ่านการรับรองจะไม่ถูกหักภาษี แต่ถ้าคุณถอนเงินเพื่อใช้เกินความจำเป็นทางการแพทย์ จะต้องเสียภาษีเงินได้บวกกับภาษีเพิ่มเติมสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด ขึ้นอยู่กับประเภทของบัญชี ข้อยกเว้นสำหรับกฎการเก็บภาษีที่ถอนก่อนกำหนดนี้ใช้กับผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไป หรือผู้ที่ถูกพิจารณาว่าทุพพลภาพเมื่อมีการถอนเงินเกิดขึ้น IRS โพสต์รายการค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรอง ซึ่งรวมถึงยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์ อุปกรณ์ปฐมพยาบาล และการเข้าพบหมอนวด [แหล่งข่าว: IRS ]

แง่มุมที่น่าสนใจอีกประการหนึ่งของบัญชีประเภทนี้คือ หากค่ารักษาพยาบาลของคุณยังคงต่ำอยู่ตลอดช่วงระยะเวลาหนึ่ง และคุณยังคงบริจาคเงินในบัญชีอยู่ บัญชีของคุณก็สามารถสะสมสินทรัพย์จำนวนมากได้ คุณสามารถใช้เงินปลอดภาษีในการดูแลสุขภาพหรือตามเกณฑ์ภาษีรอการตัดบัญชีในการเกษียณอายุ คุณยังสามารถนำกลับไปลงทุนในผลิตภัณฑ์ที่มีการเติบโตสูงได้อีกด้วย

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณตายด้วยเงินใน MSA หรือ HSA ของคุณ? ผู้รับผลประโยชน์ที่คุณระบุชื่อจะได้รับเงินที่เหลือทั้งหมด และหากผู้รับผลประโยชน์เป็นคู่สมรสของคุณ เงินจะถูกโอนโดยไม่ต้องเสียภาษี

ตอนนี้เรารู้ความคล้ายคลึงกันระหว่างแผนทั้งสองนี้ แต่อะไรคือความแตกต่าง?

บัญชีออมทรัพย์ทางการแพทย์ (MSA) และบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) มีความแตกต่างที่สำคัญหลายประการ

ใครมีคุณสมบัติ:

เรารู้ว่าแผนประกันสุขภาพที่หักค่าลดหย่อนได้สูงเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับแผนทั้งสองนี้ แต่ในการเปิด MSA จะมีคุณสมบัติเพิ่มเติมอีกสองสามข้อ เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับ MSA คุณต้องเป็นพนักงานหรือคู่สมรสของพนักงานของบริษัทที่มีพนักงาน 50 คนหรือน้อยกว่านั้น หรือคุณต้องเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระหรือคู่สมรสของผู้ประกอบอาชีพอิสระ

ใครสามารถให้เงินคุณได้:

หากคุณมี HSA คุณสามารถบริจาคด้วยตัวเองและรับเงินสมทบจากนายจ้างของคุณ (หรือผู้ใจดีอื่นๆ) ภายในปีเดียวกัน หากคุณมี MSA คุณจะไม่ได้รับเงินสมทบจากนายจ้างและตัวคุณเองในปีเดียวกัน

คุณสามารถใส่เงินได้เท่าไหร่:

กรมสรรพากรสูงสุดสำหรับการฝากเงิน HSA รายปีในปี 2550 คือ 2,850 ดอลลาร์สำหรับแผนรายบุคคลและ 5,650 ดอลลาร์สำหรับแผนครอบครัว หากคุณอายุ 55 ปีขึ้นไป คุณสามารถบริจาคเพิ่มได้ $700 ขีด จำกัด การบริจาค MSA กำหนดโดยเปอร์เซ็นต์ของค่าลดหย่อนรายปีของคุณและรายได้ของคุณ หากคุณมี MSA คุณจะไม่สามารถบริจาคได้มากกว่าที่คุณได้รับในปีนั้น และไม่สามารถบริจาคเพิ่มเติมตามอายุได้

การถอนเงินก่อนกำหนดจะเสียค่าใช้จ่ายเท่าใด:

ในทั้งสองแผน คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ นอกจากนี้ยังมีการเก็บภาษี เพิ่มเติม สำหรับการถอนเงินก่อนกำหนดหากคุณนำเงิน ไปใช้ อย่างอื่นนอกเหนือจากค่ารักษาพยาบาล การเก็บภาษีเพิ่มเติมนี้จะแตกต่างกันไปตามประเภทของบัญชีการใช้จ่าย โดยที่ MSA จะต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 15 เปอร์เซ็นต์ และสำหรับ HSA จะเท่ากับ 10 เปอร์เซ็นต์

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ MSA และ HSA โปรดดูลิงก์ในหน้าถัดไป

­­­

MSA จะสูญพันธุ์ในไม่ช้านี้หรือไม่?

หลังจากเปิดตัว HSA ที่มีจำหน่ายมากขึ้นในปี 2546 MSA ก็ลดจำนวนลง เนื่องจาก Archer MSA ยังถือเป็นโครงการนำร่อง กระทรวงการคลังสหรัฐฯ จึงจำเป็นต้องขยายเวลาโครงการดังกล่าวเป็นระยะ การขยายเวลา MSA ปัจจุบันหมดลงในวันที่ 31 ธันวาคม 2550 และกระทรวงการคลังยังไม่ได้ประกาศว่าจะมีการขยายเวลาอีกหรือไม่ แต่อย่ากลัวถ้าคุณมี MSA หากโปรแกรมนี้สิ้นสุดลง ยอดคงเหลือ MSA ของคุณสามารถนำไปรวมกับ HSA ได้อย่างง่ายดาย

บทความที่เกี่ยวข้อง

ลิงค์ที่ยอดเยี่ยมเพิ่มเติม