10 miti sugli audit IRS

Questo scenario non si verifica più, grazie a software di dichiarazione dei redditi, contabili e file di computer. Quindi, mentre la dichiarazione delle tasse non è esattamente la cosa più divertente da fare, non è certo stressante come una volta.

Tuttavia, c'è una parte del processo fiscale che fa sì che molte persone si sveglino ancora sudando freddo nel cuore della notte: le verifiche fiscali.

Scene di spunto di auditor che ti schiaffeggiano alcune manette e ti portano in prigione.

In realtà, è improbabile che accada. Non ci sono prigioni per debitori negli Stati Uniti Ma cosa potrebbe succederti? E come fa l'IRS a sapere a chi rivolgersi?

Non aiuta il fatto che l'IRS sia piuttosto a bocca aperta sul suo processo di revisione fiscale. Puoi davvero incolpare l'agenzia? Perché dovrebbe regalare il playbook?

La buona notizia è che ci sono più informazioni disponibili che mai. Nelle prossime 10 pagine, separeremo la realtà dalla finzione per aiutare a calmare i tuoi nervi sull'essere potenzialmente sottoposti a audit. Cominciamo con il mito più ovvio.

1. Il processo di auditing è sempre un incubo
2. Gli audit significano sempre che devi pagare di più
3. È un evento comune
4. Devi fare un sacco di soldi per essere controllato
5. Se utilizzi un commercialista, non verrai verificato
6. I lavoratori autonomi vengono controllati di più
7. L'IRS prenderà tutto e mi metterà in prigione
8. Gli audit vengono sempre eseguiti immediatamente
9. La richiesta di molti crediti e detrazioni aumenta le probabilità di revisione
10. Se ho un rimborso, sono in chiaro

Non sempre vero. Nella maggior parte dei casi non è nemmeno lontanamente vero.

La prima cosa che devi capire è che ci sono diversi tipi di audit. Un controllo della posta è semplicemente l'IRS che cerca di verificare un elemento pubblicitario specifico e implica che tu invii tutti i documenti di supporto per quella particolare figura [fonte: Colorado Bar Association ].

Se riesci a dimostrare che il numero è corretto, dovrebbe portare a una conclusione rapida e senza problemi.

La corrispondenza per posta è la forma più comune di controllo in questi giorni, con il 74,6% condotto in questo modo nel 2018 [fonte: IRS ]. L'altro modulo è un audit di persona in cui un agente dell'IRS richiederà un appuntamento con te per fornire determinate informazioni finanziarie

Detto questo, che il processo di auditing sia o meno un incubo ha molto a che fare con te. Se sei organizzato con i tuoi record finanziari, sarà molto meno frenetico che se non sai dove sia qualcosa.

Nella pubblicazione dell'IRS "Taxpayer Bill of Rights" si afferma esplicitamente che i contribuenti hanno il diritto di pagare solo ciò che è legalmente dovuto e che l'IRS applichi correttamente tutti i pagamenti delle tasse. In quanto tali, non ti stanno cercando per più soldi di quelli che devi.

Secondo Eric J. Nisall, un contabile con sede nel sud della Florida specializzato nell'aiutare i liberi professionisti e le piccole imprese, in alcuni casi, l'IRS potrebbe effettivamente trovare detrazioni che sono state perse e che avrebbero potuto essere prese.

Se ti stai chiedendo se questa regola sul pagamento solo di ciò che è dovuto sia applicata o meno, nel 1998, il Congresso ha approvato l'Internal Revenue Service Restructure and Reform Act (noto anche come "Carta dei diritti dei contribuenti") come mezzo per assicurarsi che l'IRS trattasse contribuenti in modo equo [fonte: US Government Printing Office ]. Tra le sue numerose disposizioni, l'IRS non può sequestrare la casa personale di qualcuno per soddisfare una responsabilità di $ 5.000 o meno [fonte: LII] .

Gli audit non avvengono così spesso come si potrebbe pensare. In effetti, secondo le statistiche dell'esame dell'IRS, l'agenzia ha verificato solo 1,0 milioni di dichiarazioni presentate nel 2017. Anche se può sembrare molto, in realtà è solo lo 0,59 percento dei 196 milioni di dichiarazioni presentate l'anno precedente [fonte: IRS ].

Ecco le statistiche di audit 2017, secondo l'IRS :

Quindi, no, gli audit non sono affatto un evento comune. Alcuni ipotizzano che accadranno ancora meno spesso poiché l'agenzia continua a perdere fondi e, di conseguenza, dipendenti. Il budget dell'IRS è stato ridotto del 20 percento tra il 2010 e il 2018 [fonte: CBO ]. Ciò rende più difficile per l'IRS tenere il passo con il suo carico di lavoro e controllare tutte le persone che desidera [fonte: Ellis ].

Anche se può essere vero che le grandi imprese e coloro che guadagnano ingenti redditi sono di solito obiettivi per le indagini IRS, ciò non significa necessariamente che coloro che risiedono in fasce di reddito medio o basso non verranno controllati.

In realtà, chi guadagna tra $ 25.000 e $ 500.000 generalmente viene verificato all'incirca alla stessa velocità, circa la metà dell'uno percento di tutti i rendimenti [fonte: IRS ].

Inoltre, l'IRS ha represso i contribuenti che rivendicano fraudolentemente il credito d'imposta sul reddito guadagnato, una grande agevolazione fiscale del valore medio fino a $ 6.660 nel 2020 se hai tre o più figli e un reddito fino a $ 50.594 per un genitore single e fino a $ 56.844 per la presentazione congiunta di una coppia sposata [fonte: IRS ]

Il fatto che tu utilizzi un contabile, un avvocato fiscale, un agente iscritto o il tuo stesso olio di gomito per pagare le tasse non ha alcun effetto sul processo di selezione per l'audit. Gli audit sono generalmente selezionati da un programma per computer e non c'è spazio nella dichiarazione per indicare quali qualifiche possiede il preparatore.

I criteri di selezione utilizzati per gli audit sono tutelati dall'IRS; tuttavia, sappiamo che si basa su alcuni fattori, come confrontare le tue detrazioni fiscali per beneficenza con quelle di qualcuno con lo stesso stipendio. Un'altra bandiera rossa è la presentazione di una scheda C (profitto o perdita da un'impresa) o E (profitto o perdita da immobili in affitto, royalties e società S). Le persone che li archiviano hanno maggiori possibilità di essere controllate. Spiegheremo perché più avanti.

Tuttavia, non conoscere la differenza tra un contabile e un preparatore fiscale può portare a problemi di salute se hai a che fare con la persona sbagliata.

Molti servizi di preparazione delle tasse competono sulla capacità di farti ottenere il massimo rendimento possibile. I preparatori non sono contabili e hanno solo una formazione minima nella preparazione fiscale. Di conseguenza, a volte si lasciano prendere la mano nel tentativo di farti guadagnare più soldi di quelli a cui forse hai diritto [fonte: Pinola ].

Inoltre, durante la stagione delle tasse, le operazioni di truffa fiscale fly-by-night sono estremamente comuni, in particolare nei quartieri a basso reddito. Questi preparatori prendono parte a frodi intenzionali e spesso le persone non capiscono cosa viene messo al loro ritorno.

Pertanto, devi utilizzare un contabile credibile ed evitare di essere accecato dal "Ti faremo il rimborso più grande!" segni.

Bene, questo dipende dalla tua definizione di lavoro autonomo.

"Chiunque non lavori per un'altra persona o entità è un lavoratore autonomo", sottolinea il contabile Nisall, il che non significa che sia automaticamente preso di mira. "Quello che le persone di solito intendono è che 'le aziende dell'Agenda C vengono controllate più spesso', e questo è vero fino a un certo punto".

According to Nisall, returns with a Schedule C are selected at a higher rate than those without them, and for good reason. A sole proprietor is the business and vice versa in the eyes of the IRS. What that means is that there is not a distinction between the two as there is between a shareholder and the incorporated entity he or she owns a part of.

This makes it very easy for comingling of funds and using those funds for personal gain. And, because so many sole proprietorships are cash-based and don't require large office accommodations, it's very easy for the proprietors to fail to report cash income and take liberties with household expenses as business deductions.

Even so, the chances of getting audited because you attached a Schedule C to your tax return are low. Even filers with incomes $200,000 and $1 million only had a 1.4 percent audit rate [source: Taylor].

In the U.S. no one goes to jail for owing taxes. You can go to jail for cheating on your taxes, but not because you owe some money and can't pay.

In fact, it would take a lot for the IRS to put you in jail for fraud. There is a very high burden of proof on the IRS when it comes to tax crimes serious enough to require prison time.

Inoltre, l'IRS non può semplicemente prendere il tuo conto in banca, la tua auto o la tua casa. Né l'agenzia può pignorare il tuo stipendio solo perché devi dei soldi. L'IRS deve darti un avviso scritto e la possibilità di contestare ciò che afferma che devi. Non appena si contesta, tutti gli incassi devono fermarsi, e se si porta in tribunale l'Agenzia delle Entrate si possono avere le mani legate per anni.

Se non è così grave ma non hai i soldi per saldare i tuoi debiti con l'IRS, hai diverse opzioni tra cui il pagamento a rate o la modifica delle ritenute fiscali con il tuo attuale datore di lavoro [fonte: IRS ] .

Pensa di nuovo. Il processo di revisione inizia in genere da tre a quattro mesi dopo la scadenza del deposito.

Inoltre, nella maggior parte dei casi, l'IRS ha fino a tre anni dopo che una dichiarazione è stata presentata o è dovuta, a seconda di quale sia la data successiva, per condurre un audit [fonte: IRS ] In poche parole, l'IRS impiega un po' di tempo per rivedere milioni di documenti.

Tuttavia, ci sono delle eccezioni a questa regola che abbiamo elencato di seguito:

Ci sono anche altre complicazioni. Ad esempio, il tuo stato potrebbe essere in esecuzione sul proprio orologio con limitazioni. In California, ad esempio, la prescrizione tipica è di quattro anni [fonte: Wood ].

Se hai richiesto diverse detrazioni o crediti legalmente, allora dovresti andare bene. Crediti e detrazioni sono lì allo scopo di alleviare l'onere di un pagamento pesante.

Se hai presentato in modo fraudolento determinate detrazioni o crediti, come il suddetto credito d'imposta sul reddito guadagnato, è allora che ti imbatti in problemi. Soprattutto dal momento che l'IRS ha preso atto del fatto che esistono milioni di pretese fasulle per questo credito.

Un altro problema tipico che incontrano i contribuenti è la sopravvalutazione delle donazioni di beneficenza. È risaputo che puoi detrarre le donazioni; tuttavia, ciò che la maggior parte delle persone non sa è che devono dettagliare le donazioni [fonte: IRS ]. Inoltre, sovrastimare il valore di queste donazioni di beneficenza può portare a un audit.

La soluzione è essere il più onesti possibile quando si tratta di detrazioni e crediti. Non cercare di imbrogliare l'IRS e non ti verificherà. E se si presentano agenti, procurati la prova di backup.

Potresti presumere che, poiché l'IRS ha accettato il tuo reso e ha pagato un rimborso, ciò significa che sei al sicuro. Ma non è necessariamente così. Mentre l'IRS afferma che cerca di controllare le dichiarazioni dei redditi il ​​prima possibile dopo che sono state archiviate, in pratica, il volume delle dichiarazioni che deve gestire significa che può volerci del tempo per aggirarle. "La maggior parte degli audit riguarderà le dichiarazioni presentate negli ultimi due anni", spiega l'IRS sul suo sito Web [fonte: IRS ].

I resi a volte vengono contrassegnati per gli audit da un sistema computerizzato che cerca numeri che non rientrano nelle norme statistiche per rendimenti simili. Inoltre, l'IRS a volte seleziona i rendimenti per gli audit perché riguardano problemi o transazioni con partner commerciali o investitori che sono già stati selezionati per il controllo [fonte: IRS ].

Il tuo reso può anche essere selezionato per l'audit sulla base delle informazioni inviate all'IRS da terze parti. Ad esempio, se il reddito che hai segnalato non corrisponde alle informazioni su un modulo 1099 o W-2, hai maggiori possibilità di essere verificato [fonte: IRS ].

Se il tuo ritorno viene ritirato, un auditor esperto lo esaminerà più da vicino. In alcuni casi, tale persona potrebbe eventualmente scegliere di accettare il reso. Ma se l'auditor individua qualcosa che sembra discutibile, identificherà gli elementi e lo inoltrerà a un gruppo di esame per un audit più completo [fonte: IRS ].

E ricordiamo anche che l'IRS ha fino a tre anni, e in alcuni casi sei anni, per controllarti.

Questi sono solo alcuni dei miti più comuni che sentirai sugli audit durante la stagione fiscale. Morale della favola: non imbrogliare l'IRS e non avrai nulla di cui preoccuparti se ti capita di essere controllato.

Pubblicato originariamente: 24 novembre 2014

Nota dell'autore: 10 miti sugli audit fiscali IRS

Poiché la legge fiscale è in continua evoluzione, potresti prendere in considerazione l'idea di chiedere aiuto a un professionista fiscale. Vale il cartellino del prezzo.

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